纵观国内外企业集团在资金集中管理时的常见手段，主要不外乎以下四种。那么在资金集中管理常见手段的运用中，有几个策略，大家必须关注： 

一、统一筹资、投资

（一）统一融资，增强整体信用度

我有一个客户，在发展过程当中四处并购，做得非常好，全中国开疆猎土。但是因为每个子公司，都非常需要资金，所以有一段时间，公司对融资口子放得比较开，所有子公司孙公司，在当地找商业银行，不同的利息，不同的条款融了资。整个公司对外的负债加起来有六七十个亿。但是因为是在不同的商业银行零散进行的融资，所以利息高且不说，而且不同的公司还有不同的附加条款。这是第一个。

第二整个公司因为是零散融资的，所以在持续融资的时候，碰到一个非常大的问题，各个子公司已经把它的额度用得差不多了，负债率已经都比较紧了，再想融资就非常吃力。这就碰上一个问题：整个集团怎么来应对这个事情？结果这个集团公司，通过一番运筹借来了一笔过桥资金，在同一个时间里面把所有其它商业银行的钱还上以后，把所有的贷款集中到一家银行里面去，不仅对这个所有的往来资金，全部从这个银行里面走，而且使得这个银行看清楚了它的大略的一个营收结构，大大地放大了授信额度。结果公司的利息降下来了且不说，整个公司的信用额度也大大地被放大了。这是第一个统一融资的好处在这里。包括在很多公司里面，为什么要在牛市的时候，最牛的时候进行整体上市，这里面是个统一融资的策略在起作用。因为这时候，所有的母公司的其它资产全部注入到上市子公司里面去，实现整体上市的时候，所有资产给的估值都是非常高的。而这一回的整体上市，对母公司的帮助非常大；反过来说，在熊市的时候，就要讲究分块，甚至分不同的资本市场。有些资本市场更偏向于农业产品类公司；有些资本市场更偏重于高成长的科技型公司；而有些资本市场里面，有一些类似装备产业的企业非常好。所以这个资本市场更倾向于这种装备型的，重工类的企业的一个认同。所以甚至会分板块，分资本市场去分别上市，其实这也是统一融资的。

（二）统一投资，防止财务风险

所谓统一投资，其根本上是防止财务风险。因为分散投资，固然能够更贴近现实，更个性化，但是风险投资的时候，因为投资是没有统一管理的，对所有的公司来讲，投资并不可怕，所有的投资几乎都要追加投资，才能够保持盈利，所以第一拨投资下去并不可怕，但是当第二拨第三拨，追加投资上不来的时候，前面的投资都要打水漂，甚至要低价卖给别人，甚至有可能连累整个公司资金链的断裂。所以投资并不可怕，可怕的是投资何时才能反哺母公司，短期投资，中期投资和长期投资之间能不能均衡；反过来说，投资之间能不能相互养着，老母鸡养个金凤凰，金凤凰养个金麒麟，能不能形成这样一种关系。这是我们所有企业，投资过程里面最关注的还是统一账户，监控资金防止违规。账户统一了以后，子公司没有第二个账户了，那么子公司就在我们面前是透明的。再加上一个非常好的引起关系，通过对账等等很多形态，包括集团里面的，统一的信息化系统，能够对子公司的，资金的异动往来，做一个较好的监控和分析。

统一的调剂尤其是要保障重点项目的资金，在一些重大科目上面，甚至我们不惜牺牲部分，已经形成到一半的投资，也要保证重点项目的投资。因为企业经营过程当中，总是在波峰波谷当中，不断地冲浪。有时候行情好，有时候行情坏，行情好的时候胆子大一点，但是行情坏的时候，我们也不能因小失大，把重点培育了很久的项目给它丢掉，所以这里面就有一个，勒紧裤腰带过日子的问题。很多企业老想，投资如果一分钱不浪费就好了。其实一分钱不浪费绝对做不到。景气时期，我们整个投资的手会松一点，因为这时候景气时期，各行各业整个水涨船高因素，回报相对会高一点，这时候培育一些产业，可能简单一点，这时候如果手收得过紧，很可能对发展不够有利，至少这一波的行情没抓住；反过来说，景气向下行的时候，景气度不行的时候，那么对你来讲，如何保障重点工程又成了你的明天在哪里的一个问题。

二、统一内部结算

只有内部统一的结算，才能够减少资金的体外循环，从能够使得资金，在内部使用最大化，有些子公司资金上来，相当于是存款。而有些子公司向我要钱，相当于是内部借款，通过有效地这么一个资金循环，既对每一个子公司有一个交代。因为你余的钱等于是和存在银行是一个效果；另外对一些，需要钱的公司来讲，那么你不需要到银行里面去，整个公司内部就可以很便利地调剂给你。

三、付款管理

四、收款管理

统一对外结算是掌握资金的流量流向，采购商统一地结款，经销商统一地打款进来，所有对外支出的税费等等。在一个有效的时点上，经过统筹了以后出去，使得每一笔资金的使用效果最大化。既把流又把流向管住了。因为企业里面最怕不断地来账外账，某些在预算里面没有的这么一些费用的发生，资金的发生，使得整个公司的通盘计划打乱。如果打乱的话，那么就会出现一大块资金零散的用，一大块资金只能放在账上备各种不时之需的。这么一个可怕情景，带来的损失是可以想见的。

最后一定要核算各种资金的占有成本提高资金的效率

不同的子公司占用资金，事实上其最后所产生的效果是不一样的。所以不是说，谁愿意要钱，谁能产生效果就给谁，我们一定要核算资金占有的成本，而且还要考虑到，一些高风险的项目。即使有高回报，事实上，这个资金占有了以后，资金的风险是非常高的。一些低风险的行当，虽然回报较低，但是这个资金的风险很低。