顺序号

编号

会计科目名称

顺序号

编号

会计科目名称

一、资产类

45

2211

应付职工薪酬

1

1001

库存现金

46

2221

应交税费

2

1002

银行存款

47

2231

应付利息

3

1003

存放中央银行存款

48

2232

应付股利

4

1011

存放同业

49

2241

其他应付款

5

1101

交易性金融资产

50

2311

代理买卖证券款

6

1111

买入返售金融资产

51

2312

代理承销证券款

7

1132

应收利息

52

2313

代理兑付证券款

8

1221

其他应收款

53

2502

应付债券

9

1231

坏账准备

54

2701

长期应付款

10

1301

贴现资产

55

2702

未确认融资费用

11

1302

拆出资金

56

2901

弹片所得税负债

12

1303

贷款

三、资产负债共同类

13

短期贷款

57

3001

清算资金往来

14

中长期贷款

58

辖内往来

15

抵押贷款

59

同城票据清算

16

逾期贷款

60

3002

外汇买卖

17

进出口贷款

61

3101

衍生工具

18

1304

贷款损失准备

62

3201

套期工具

19

1431

贵金属

63

3202

被套期项目

20

1511

长期股权投资

四、所有者权益类

21

1512

长期股权投资减值准备

64

4001

实收资本（股本）

22

1601

固定资产

65

4002

资本公积

23

1602

累计折旧

66

4101

盈余公积

24

1603

固定资产减值准备

67

4102

一般风险准备

25

1604

在建工程

68

4103

本年利润

26

1606

固定资产清理

69

4104

利润分配

27

1701

无形资产

70

4202

库存股

28

1702

累计摊销

五、损益类

29

1703

无形资产减值准备

71

5011

利息收入

30

1801

长期待摊费用

72

5012

金融企业往来收入

31

1811

递延所得税资产

73

6021

手续费及佣金收入

32

1901

待处理财产损益

74

6051

其他业务收入

二、负债类

75

6061

汇兑收益

33

2002

存入保证金

76

6111

投资收益

34

2003

拆入资金

77

6301

营业外收入

35

2004

向中央银行借款

78

6402

其他业务成本

36

应解汇款

79

6403

税金及附加

37

汇出汇款

80

6411

利息支出

38

本票

81

金融企业往来支出

39

2011

吸收存款

82

6421

手续费用佣金支出

40

单位活期存款

83

6602

业务及管理费

41

单位定期存款

84

6701

资产减值损失

42

活期储蓄存款

85

6711

营业外支出

43

定期储蓄存款

86

6801

所得税费用

44

2012

同业存放

87

6901

以前年度损益调整