申领退休金

鸭绒25

2021年9月17日

今年，我和老土都年满70岁，到了申领联邦退休金的最晚年限。

准确地说，美国退休金的申领，只有最早年限，没有最晚年限。凡符合申领资格的人，除了在62岁之前不能申领，62岁之后直到临死之前的任何时候，都是可以申领的。对于联邦政府来说，个人越晚申领，对联邦社安储备金的好处就越多。本来应该发出去的钱，没人领取，虽然在账面上属于应付项目，但现金流的项目是增加的。现金流的增加是资本利得的直接来源。

那么，为什么又要说，70岁是申领的最晚年限呢？

这是因为，在申领的一个限定窗口期内，退休金核定金额的发放，是随着年龄变化而变化的。这个窗口期是从62岁到70岁。

在这个窗口期内，根据出生年份的先后，有一个法定的完全退休年龄（Full Retirement Age）。目前，这个法定的完全退休年龄定在65至67岁之间。1942年以前出生的，是65岁；1943-1954年之间出生的，是66岁；1955-1959年之间出生的，按每年增加2个月，从66岁2个月，至66岁10个月；1960年以后出生的，都是67岁。

如果以法定完全退休年龄的退休金额为100%，每提前一年领取，金额将会减少8%；每推迟一年领取，金额将会增加8%。最早减少到62岁，最晚增补到70岁。这就是退休金申领窗口期的由来。70岁不申领，70岁之后还是可以申领。只是那个退休金的核定金额，在70岁那个标准上就停止了，不会再增加。

我和老土在66岁时申领，退休金是100%；67岁时申领，108%；68岁申领，116%；69岁申领，124%；70岁申领，132%。之后，不管在哪一年申领，都是132%。这个70岁的关卡，是不是相当于一个最晚的年限？没有人会在80岁的时候再去申领70岁时就该申领的那个132%吧。没准在75岁时翘了辫子，竹篮打水一场空！

凡是在美国有合法报税身份，并按工作收入缴纳社安税（Social Security Tax）的公民和外籍永久居民，只要满足40个季点（一年4个季点）的缴税记录，便符合领取退休福利的资格。

但是，对“符合资格（Qualified）”的理解，新移民常有误解。特别是来自社会主义制度国家的移民，以为有资格领取，等于有资格拿和别人一样多的钱。因此，常常是缴完10年的税，获得了40个季点，就不再报税了。结果，等到申领退休金时，才发现每月的粮饷只有一两百块美金。连塞个牙缝都不够。

这是因为，美国退休金的多少，是根据符合资格的申领人的35年最高收入总数为基础计算的。报税纪录超过35年的人，从他的工作总年份中选取收入最高的35年加总。报税纪录少于35年的人，将他的全部工作年份收入加总，再除以35。在这个基础计算的公式上，再进行一些加权计算。比如，高收入的人，要减去一些金额；低收入的人会增加点金额；还有通货膨胀因素，等等。所以，虽然每个人的退休金数额不尽相同，但总体上差距不会太大。只要你工作超过35年，平均每月的退休金大约在2000美元上下。

那些不满35年报税纪录的人，零收入的年份越多，退休金的数字就越小。只报40个点的人，要将这10年的保税总收入分摊到那25个零收入的年份里，意味着你的退休金收入连原来那个10年报税平均收入的30%都不到。

申领美国的退休金，单纯就是一个取得一份收入的考虑。和雇佣关系，工作职位没有任何关系。这完全是一个个人的决定。工作单位不会因为你申领了退休金，就会辞退你。甚至，你都不需要向雇主通报你申领了退休金。所以，在美国，退休这个词，和申领退休金不是同一个概念。你可以在30岁时就退休（不再工作），但没有退休金可领。你也可以领了退休金，但不退休（继续工作），在工资之外再拿份外快。

社会安全局在审批申领人的申请时，在符合40个报税季点（Credit）的基础上，只看两个条件。一，是不是合法居民。有些非法移民长期居住在美国，也同样保税，积累了40个以上的季点。但他们是无法申领退休金的。二，是年龄。根据你在申领时的实际年龄，来核定退休金额的多少。是要扣减，还是要增补？至于你是不是有工作，在那个单位上班，是什么职务，哪个级别，工资多少，都不关社安局的事。

如果有人问我，或老土：“你退休了吗？”

还真不好回答。

说“是”吧，实际还在上班。

说“不是”吧，每月的银行账户里，却多了一笔退休金的进账。