案情简介

A区市场监管局接举报，其辖区顾某经营部销售的木工板有质量问题。A区市场监管局委托某产品质量监督检测中心对顾某经销的5种木工板进行抽样检验，每一种木工板分别随机抽取5张。依据GB/T5849-2016《细木工板》和GB18580-2017《室内装饰装修材料、人造板及其制品中甲醛释放限量》进行检验，其中商标为“欢乐熊”生态木工板与无商标的精品生态木工板的甲醛释放量等项目不合格，判定该2批次不合格，但在出具的《检验报告》中“欢乐熊”生态木工板的抽样基数为2550张，无商标的精品生态木工板的抽样基数为450张，其中“欢乐熊”生态木工板的检验报告（以下简称检验报告）备注：本报告最大判定基数为1000张。最后，A区市场监管局按“欢乐熊”生态木工板1000张、无商标精品生态木工板450张对顾某进行行政处罚。

顾某对检验结论没有意见，但是对监督总体的认定提出了异议：一是2550张“欢乐熊”生态木工板型号不同、批次不同，系多次购进，不能笼统将其视为同一监督总体；二是样品检测不合格是不能认定监督总体不合格。为此，还向法院提起行政诉讼，经过一审、二审，法院最后是驳回诉讼，维持A区市场监管局的行政处罚决定。

案件分析

作者认同法院维持A区市场监管局的行政处罚决定。针对这起由监督总体范围与判定引发的争议案例，在社会上带有一定的普遍性，为准确解读认识检验报告与监督总体，消除监督抽查中的疑惑，笔者在下文中从技术方面进行分析。

关于检验报告的含义与指向。检测中心对样品进行检验与结论没有问题，但备注没有按照监督抽查的特性行使，只是对产品标准规定抽样方案进行说明。

GB/T5849-2016《细木工板》第8.2.3.1.1条款规定：总数量小于1000张，初检样张数为1，复检抽样张数为2，即抽样方案为（1；0）；1000~2000张，初检样张数为2，复检抽样张数为4，即抽样方案为（2；0）；2001~3000张，初检样张数为3，复检抽样张数为6，即抽样方案为（3；0）；大于3000张，初检样张数为4，复检抽样张数为8，即抽样方案为（4；0）。因此，检验报告备注是在告知本次判定抽样方案为（1；0）。

检验报告备注“本报告最大判定基数为1000张”是产品标准中一种设置表达，它不是监督抽查判定的限制条件。因为根据国家监督抽查标准的规定，监督总体是没有大小限制，而GB/T 5849-2016《细木工板》设置的抽样方案，属于验收抽查的范畴，与监督抽查有着不同的设置理念，不能混为一谈。

按照监督抽查控制理论，不同的抽样数量对应着不同的不合格率值要求。比如，对零抽样方案来说，样品数为1，对应不合格率值为5.0%，即样品不合格，能判定监督总体的不合格率超过了5.0%，可判定为不合格；样品数为3，能判定监督总体的不合格率超过了1.5%；样品数为5，能判定监督总体的不合格率超过了1.0%等，而检测中心按照不合格率为5.0%要求对木工板进行考核。

关于监督抽查的特点与作用。根据国家监督抽查标准GB/T 28863-2012《商品质量监督抽样检验程序 具有先验质量信息的情形》第5.2条款规定，监督总体“既可确定为市场上与抽取样品相同标称生产者（或经销者）的同一型号或同一类商品、也可确定为某生产者生产的执行相同产品标准的商品”，而另一国家监督抽查标准GB/T 2828.4-2008《计数抽样检验程序 第4部分：声称质量水平的评定程序》第7.1条款规定，监督总体“可以是同厂家、同型号、同一周期生产的产品，也可以是不同厂家、不同型号、不同周期生产的同类产品。必要时，还可以是不同类产品”。

监督抽查判定监督总体不合格有两种模式：一是监督总体中不允许存在不合格，只要发现有不合格就判定监督总体不合格，获取样品方式可以是随机抽样、也可以是非随机抽样。比如，有毒有害的查处、举报问题的追踪、以样品作为处罚证据的抽查；二是通过样本（即样品的集合）不合格来推断监督总体的不合格率超过样本对应的要求，判定为不合格，不是以监督总体中有与样品一样不合格项目判定监督总体不合格。它是根据概率论的小概率事件原理而设置的监督抽查方案，获取样品一定要采用随机抽样。

监督总体范围大小的确定，既是行政行为更是技术方法，根据监督抽查控制理论，它的范围是随机抽样所涉及到所有产品，即抽样基数的大小。换言之，监督总体范围大小与被监督产品的组成形式无关，是由随机抽样的确定范围所决定的。比如，监督抽查现场有500张，另有仓库1000张。在计算监督总体时，事先明确知道，如果随机抽样到1000中的某一张木工板，并按规定取到，那么这1000张可以纳入监督总体；事先知道随机抽样得到的木工板是拿不到或者拿到的方法有要求，那么这1000张就不能计算在监督总体之内。

案件结论

目前国家抽查标准有20多个，按实际应用分为：基础标准、监督抽查、验收抽查和交易抽查等，每个抽查标准所规定“抽样基数”的称呼不完全相同，有相应的条件与限定的要求，要准确把握“抽样基数”的内涵与要求。

根据国家监督抽查标准规定，监督总体可以是“型号不同、批次不同，或是多次购进”的产品，但必须是被纳入随机抽样的范围。所以，A区市场监管局认定监督总体对象没有问题。