违约损失率LGD是指债务人一旦违约将给债权人造成的损失数额，即损失的严重程度。从贷款回收的角度看，LGD决定了贷款回收的程度，因为，LGD=1－回收率
回收率之定义为回收金额除以放款金额。此处的回收金额，定义为该帐户违约，宣告无法偿债后，因拍卖担保品，强制执行借款人存款或其他催收方式所得回之金额。因此，通常除非有担保品，回收比率大部份非常低。也就是说违约损失率之大小，会取决于担保品的特性。

违约损失率不得低于10%就是回款金额至少达到放款金额的90%.

昨日银监会发文,商业银行应根据清收不良贷款的经验数据、内部政策流程、经济周期对抵押品价值的影响等因素审慎估计违约损失率，鉴于房地产价值波动的周期性特征，个人住房抵押贷款的违约损失率不得低于10%。

每个金融机构都有一套贷款违约概率和贷款违约损失率的数学模型,根据那玩意计算违约概率和违约损失率.这个模型要得到银监会的认同.

实际数学模型距实际情况变化颇大,违约损失率会降各种变量取系数估值,变量包括中国GDP\银行贷款利率\土地公允值\楼价等等,实际上对未来房价,太难用数学模型预测了,而法院拍卖价格更难估计,那个违约损失率模型基本上认为法院拍卖肯定不会流拍,也不会太低.

违约损失率的模型没找到,搜了个贷款违约概率的模型描述,大家看看吧,国内更多的是研究违约概率而非损失率,人们认为房价不会跌,跌也不会跌多少,法院拍卖也足以拿回全部放款.

 ( 1) 贷款总额(Volume) 的系数估计值为1.987, 说明贷款总额越大, 个人住房按揭贷款违约发生的概率越小, 即贷款总额每增加1% 便会降低1.987 个百分点的违约概率。产生这种结果的原因是贷款额较大的基本上都是大型高档住宅, 或者是投资性住房, 其贷款人一般经济状况较好, 抗风险能力强, 并且这类贷款人整体的综合素质较强, 对信用记录及声誉较为在意,违约的意愿不强烈。( 2) 贷款利率( InterestRate) 的系数估计值为- 0.650, 说明贷款利率越高, 个人住房按揭贷款违约发生额概率越大, 贷款利率每上升1%, 将会导致违约概率上升0.65%, 这种关系在99%的置信水平上显著。( 3) 每期还款额( AmtPT) 的系数估计值为-0.348, 表明每期还款额越高, 贷款发生违约的概率越大。每期还款额每上升1% , 将会增加0.348 个百分点的违约概率

( 4) 性别( Gender) 的系数估计值为0.706, 表明性别对贷款违约有所影响, 其中男性的违约概率较小。( 5) 教育背景( EduBg) 的系数估计值为- 0.653, 表明教育程度越高, 贷款发生违约的概率越小( 数据处理时, 令博士取值为1, 初中及以下取5, 学历越低取值越大) , 这种关系在99% 的置信水平上显著, 说明教育程度较高的人群, 整体而言, 其经济条件、综合素质、抗风险能力及对信用记录的珍惜程度都较高, 发生违约的意愿比教育程度低的人群较弱。(6) 还款能力( Capacity) 的系数估计值为3.282, 表明还款能力越强, 个人住房按揭贷款发生违约的概率越小。还款能力( 月收入􀀁月还款额) 强1% 的借款人, 其发生违约的概率小3.282 个百分点, 且这种关系在99% 的置信水平上显著。

招商银行住房按揭贷款信用风险压力测试的PPT,可以在以下地址下载看看

http://wenku.baidu.com/view/e68a81a00029bd64783e2c5e.html