有同学在微型金融远程教育论坛里讨论逾期和风险贷款概念时反馈如下：

    “初次接触这个概念时，我也有点晕。正如举例所说的，第五期时，出现了100元的逾期贷款，也就是说，所欠600元贷款都是风险贷款了。因此逾期率和风险率是两个概念了。

    过去我们四级分类的概念，正常、逾期、呆滞、呆帐贷款

    目前采取五级分类的办法来确定贷款的风险，五类贷款的定义分别为： 正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

    风险贷款指：次级、可疑、损失三类。一般来说，逾期在90天以内的贷款属于关注类，并不属于风险贷款。

    因此，有时某笔贷款虽然逾期，但并不能认为该笔贷款是风险贷款。因此，本人认为，该题有些值得探讨的地方。”

       这的确值得探讨。我觉得这位同学的思维方式没有摆脱传统银行的理念。

       风险贷款账龄法是国际小额信贷通用的风险管理工具，所有真正从事小额信贷的机构都采用了这个方法，MIX 网站也用PAR来衡量和比较各机构的风险。

       之所以如此，是与小额信贷业务的特殊性相关的。其中最主要的有以下几个因素：

       1、无抵押，不可能用抵押和担保的执行来减少风险；

       2、整贷零还，而不是整贷整还，因此产生逾期贷款与风险贷款的差别与联系；

       3、额度小，不值得法律诉讼；

       4、大数定律，类似保险业，拖欠率具有一定的统计概率，只要控制这个概率，并以利率覆盖风险，则可以设定坏账注销政策。在小额信贷行业，为减少催收成本，一般设定较短的风险账龄加以注销。

       总之，同学们在学习微型金融的时候，要时刻牢记微型金融服务对象和方法的特殊性，是与传统商业银行不同的，不能那传统商业银行的管理方法来套小额信贷管理。切记！