虽然大半的身家都押在银行股上了,但是对银行的理解还是很粗浅,甚是惭愧。今天我想整理下几个主要的银行坏账指标，加强理解。

先讲我们平常听说最多的一个指标：不良贷款。如果说把坏账简单的分成形成、产生、消亡三个过程，那么不良贷款就是最终产生这个阶段。通过这个指标，我们可以看出银行事实上坏账已产生量。

不良贷款是摆在面上看得到的，你有多少，我有多少，看看财报一目了然。所以，我们更关心的肯定是不良贷款产生的过程，讲个不恰当的比喻，他拉出来多少已经是事实，那么我们就要问，他肚子里到底还有多少难以消化的东西准备要拉呢？

提到这个，不得不讲我国的贷款分级制度。按照银监会相关规定，贷款按照风险分为五级：正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款，具体概念大家可以去百度，反正就是逐级变差的过程，而且依我看，这些分类主观性比较大。不论如何，先看下表：

可以看出，“待产”的规模是：兴业<</SPAN>浦发<</SPAN>招商<</SPAN>民生。

前面说贷款分类随意性较大，那么不得不提另外一个概念“逾期贷款”，这个指标就相对严格。顾名思义，逾期贷款就是借款人没有准时按照合同约定付本或者付息。那么，我们再来比比看：

从逾期的分时间段看，似乎招行的比较合理，逐级减少，兴业前两级差不多，浦发更是第二级比第一级多，是否不合理？是否有水分？民生总量大，不过分级还算比较匀称。

因不良贷款和逾期贷款属不同的概念范畴，所以两者并没有严格意义的联系，但我对此很感兴趣，所以简单的讨论一下。首先逾期贷款率都是大于不良贷款率的，那么大概可以推出不良贷款大都属逾期，而逾期不一定属不良，而两者到底有没有定量的联系呢？请看下表

根据上表，兴业的不良基本上对应90天以上逾期（90-左右），浦发对应120+，民生对应90+，招商对应80左右，可以看出对于不良的暴露，谨慎程度为招商>兴业>民生>浦发，可以大概推测，以后不良的增长幅度应该招商<</SPAN>兴业<</SPAN>民生<</SPAN>浦发。

最后来个全家福：

从最后两个指标即“拨贷-不良-关注”及“拨贷-逾期”来看，排名还是兴业>浦发>招商>民生。

另外，有关坏账还有一个概念叫做“重组贷款”，我看看比例都很小，都在百分之零点几这个数量级，对结果影响不大，可以忽略，各位如果感兴趣的话可以研究下。