一、

1、利润：收入减成本，资产周转率。

2、经营现金流入和收入；经营现金流出和成本，相当。 

3、资产余额，资产负债率。 

4、企业融资原因：（1）扩大经营规模（扩进货或再投资），（2）资产周转水平一如前期，但当期有债务到期但现金都已流出，没留现金净额；或者，当前有债务到期但资产周转水平下降现金流入水平比前期下降，现金净额不够。

二、

1、权益基础上

（1）、负债；

（2）、资产；

（3）、成本；

（4）、收入；

（5）、利润（取决于利润率）：权责和收付一致时（利润=净现金：一次的）；

（6）、利润不提取留存或者利润提取留存；

（7）、收入（成本+利润）或者成本再投入经营；

（在当期投入(导致当期资产周转率提高)或者在下期投入）。

（8）、损益表和现金流量表一致。（一次*周转次数）

2、权益基础上

（1）、负债；

（2）、资产；

（3）、成本；

（4）、收入；

（5）、利润（取决于利润率）：权责和收付不一致时（利润 不= 净现金：一次的）；

（6）、现金不留存或者现金留存（即净现金额）；

（7）、现金流入额全部或者部分再投入经营；

（在当期投入(导致当期资产周转率提高)或者在下期投入）。

（8）、损益表和现金流量表不一致。（一次*周转次数）

          附：

          1、小贷。利率高，金额小，期限短。  

          2、 金百万。普通烤鸭，半只88，一只108。营销定价和成本定价的不同。

          3、 房地产，成交量下降，房价下跌是假跌；成交量不变，房价下跌才是真跌。