考核模块

指标名称

目标

权重

考核标准

实际值

得分

数据来源

KPI

关

键

指

标

关 键 行  为

.财务预算控制达标率

100%

20

界定：1、财务部负责对总裁办、品牌事业中心各事业部、人力行政中心、财务中心、生产中心各分厂、运营中心、战略发展中心等中心的财务预算进行监督与执行财务预算控制。财务预算控制按公司年度预算规划为管控与考核依据。以事业部为例：预算费用包括产品促销费用、差旅费用、广告费用、销售回款、连锁/加盟店拓展费用、客户接待费用、客户活动/专柜支持费用、运输费用、展览费用、租赁费用、事业部活动工资与奖金等，详见《年度各中心/部门年度财务预算标准》。

2、季度/年度财务预算分析表必须通过审计部审计与确认。

计分标准：财务预算控制达标率上升0.5%扣2分，扣完为止。

季度/年度财务预算分析表

融资/贷款/投资利率控制达标率

100%

20

界定：1、融资/贷款/投资利率必须控制在各大银行标准利率平均水平以内，财务总监必须在与相关基金、银行或投资机构、投资项目谈判前做好相应的调研与分析，并协助总裁做好融资/贷款/投资谈判。

2、季度/年度融资/贷款/投资利率控制达标率必须通过审计部审计与确认。

计分标准：融资/贷款/投资利率控制率上升0.5%扣2分，扣完为止。

融资/贷款/投资利率分析报表

应收账款周转率

100%

15

界定：1、应收账款周转率=营业收入÷应收账款平均余额。公司应收账款周转率为2.8。

2、季度/年度应收账款周转率必须通过审计部审计与确认。

计分标准：应收账款周转率下降1%扣2分，扣完为止。

应收账款周转率分析表

财务报表提供及时准  确率

100%

10

界定：1、财务报表表指公司损益表、盈亏分析表（分品牌/分工厂）等各类财务报表于每月8号（含8号）前完成并提交总裁。2、盈亏分析表（分品牌/分工厂）等各类财务报表按公司实际情况核算与分析，必须准确无误。

计分标准：财务分析表不及时/准确一次扣2分，扣完为止。

总裁/审计报表

应收应付账款提供及时准确率

100%

10

界定：1、应收应付账款指采购、销售、委外/现金等账款。2、及时准确指按根据公司销售、回款政策与客户销售信用额度为依据或销售/采购/委外合同规定的期限，并准确无误。

计分标准：应收应付账款提供不及时/准确一次扣2分，扣完为止。

审计报表/对口部门投诉

人员流失率

8%

5

界定：人员流失率=当月流失人数÷月底总人数，新员工试用期7天内（含7天，临时工除外）和因生理问题（提供相关医疗资料）不能继续工作的不列入流失率，合同期满、申请离职、辞退、自离等均纳入。

计分标准：人员流失率上升1%扣2分，扣完为止。

人员流动分析表

报表及时准确率

100%

4

界定：报表在规定时间或上级约定时间内完成，以不影响上级工作进程为准。

计分标准：不及时/准确一次扣2分，可以倒扣。

数据需求部门/直接上级

其它管理

符合要求

6

团队素质及工作协调；培训、沟通、内部管理；任务能力或工作效率、服从度；部门整体工作状况，其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项，按情节扣1-6分。

直接上级/公司领导

工作态 度/服务承诺

工作态度

符合要求

5

包括工作失误、工作质量、工作心态（不积极、不主动）等相关事项, 每次扣1分。

服务对象

服务承诺

符合要求

5

违反公司制度、流程、标准及没完成事情承诺等相关规定，每次扣1分。

服务对象

合计

100

主要未达标绩效问题：

                                                                       编制：            日期：

绩效分析：

                                                                        编制：            日期：

纠正预防措施：

                                                                        编制：           日期：

核实：                        审核：                              批准：

年   月    日                  年    月    日                      年    月    日          

考核模块

指标名称

目标

权重

考核标准

实际值

得分

数据来源

KPI

关

键

指

标

财务报表提供及时准  确率

100%

15

界定：1、财务报表表指公司损益表、盈亏分析表（分品牌/分工厂）等各类财务报表于每月15号（含15号）前完成并提交总裁。2、盈亏分析表（分品牌/分工厂）等各类财务报表按公司实际情况核算与分析，必须准确无误。

计分标准：财务分析表不及时/准确一次扣2分，扣完为止。

审计报表

应收应付账款提供及时准确率

100%

15

界定：1、应收应付账款指采购、销售、委外/现金等账款。2、及时准确指按根据公司销售、回款政策与客户销售信用额度为依据或销售/采购/委外合同规定的期限，并准确无误。

计分标准：应收应付账款提供不及时/准确一次扣2分，扣完为止。

审计报表/对口部门投诉

各类报销单据审核的及时准确率

100%

15

界定：1、报销单据指差旅、运输、即时付款合同等各类费用报销单据；2、及时率：费用报销在每周二、四、六报销开放时间当天审核（费用报销内容、标准出现异常除外），3、准确率：报销费用按合同要求与公司各类报销标准（差旅费用标准等）为依据。

计分标准：各类报销单据审核不及时/不准确一次扣2，扣完为止。

审计报表/对口部门投诉

各事业部费用控制达  成率

100%

10

界定：1、根据公司年度对各事业部促销、开发调研等预算与相关财务制度为依据。2、事业部费用控制达成率=月度实际支出费用÷月度预算费用。

计分标准：各事业部费用控制达成率上升1%扣2分，扣完为止。

事业部费用分析表/审计报表

产品报价/工资/考勤抽查及时准确与达标率

15%

10

界定：1、及时准确指每月15号前抽查上月工资状况。2、达标指工资抽查比率≥15%。3、产品报价抽查指对产品报价实施抽查，每月抽查20款以上，并做好分析。

计分标准：产品报价/工资/考勤抽查不及时/准确一次/项扣2分；产品报价/工资/考勤抽查达成率下降1%扣2分，扣完为止。

审计报表财务部提交抽查报表

期末盘点库存抽查率

 3%

10

界定：期末盘点指物流部及生产中心的月度盘点，财务部按末期盘点报表进行抽盘，抽盘比率为3%。

计分标准：期末盘点库存抽查率下降1%扣2分，扣完为止。

财务部提供抽盘 报表

关键行为

人员流失率

8%

5

界定：人员流失率=当月流失人数÷月底总人数，新员工试用期7天内（含7天，临时工除外）和因生理问题（提供相关医疗资料）不能继续工作的不列入流失率，合同期满、申请离职、辞退、自离等均纳入。

计分标准：人员流失率上升1%扣2分，扣完为止。

人员流动分析表

报表及时准确率

100%

4

界定：报表在规定时间或上级约定时间内完成，以不影响上级工作进程为准。

计分标准：不及时/准确一次扣2分，可以倒扣。

数据需求部门/直接上级

其它管理

符合要求

6

团队素质及工作协调；培训、沟通、内部管理；任务能力或工作效率、服从度；部门整体工作状况，其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项，按情节扣1-6分。

直接上级/公司领导

工作态 度/服务承诺

工作态度

符合要求

5

包括工作失误、工作质量、工作心态（不积极、不主动）等相关事项, 每次扣1分。

服务对象

服务承诺

符合要求

5

违反公司制度、流程、标准及没完成事情承诺等相关规定，每次扣1分。

服务对象

合计

100

主要未达标绩效问题：

                                                                       编制：            日期：

绩效分析：

                                                                        编制：            日期：

纠正预防措施：

                                                                        编制：           日期：

核实：                        审核：                              批准：

年   月    日                  年    月    日                      年    月    日          

考评模块

指标名称

目标

权重

考核标准

实际值

得分

数据来源

KPI

关键指标

各类账务报表的及时率

98％

24

及时=每月10号前（含10号）内完成并提交。

计算方式：每拖延一天扣10分。

财务部

各类做帐的准确率

100％

20

按照财务科目、制度如实核算、如实做帐。

计算方式：每发现一次/一处失误扣5分。

财务部

对外上报各类财务报表与科目的正确性

100％

20

按照对口单位及时申报/提交各类报表，且必须数据准确无误。

每失误一次/一处扣5分。

财务部

关键行为

专项任务完成达标率

达标

10

界定：在计划时间内完成，以不影响相关任务进程为准。

计算方式：不达标一次扣3分。

直接上级/总经理

报表及时率

100%

10

界定：每月10号前（含10号）内完成并提交；及以上司约定时间内准确完成，以不影响上司工作进程为准。

计算方式：每拖延一天扣2分；

财务部

其它管理

符合要求

6

团队素质及工作协调；培训、沟通、内部管理；任务能力或工作效率、服从度；部门整体工作状况，其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项。

直接上司/公司领导

工作态度/服务承诺

工作态度

符合要求

4

包括工作失误、工作质量、工作心态（不积极、不主动）等相关事项, 每次扣2分。

服务对象

服务承诺

符合要求

6

违反公司制度、流程及没完成事情承诺等相关规定，每次扣2分。

服务对象

合计

100

绩效总结：

审查：                            审核：                              批准：

年   月    日                     年    月    日                       年    月    日

考评模块

指标名称

目标

权重

考核标准

实际值

得分

数据来源

KPI

关键指标

收发款及时率

100%

10

界定：及时=在计划/规定/预定时间内完成。(是公司原因导致延误的不扣分)。计算方式：每一次不及时扣5分。

财务部

收发款准确率

100%

10

界定：按照财务规章对相关单据进行核实，根据核实状况准确收发款项。计算方式：失误一次扣5分。

财务部

工资及时准确无误发放

100%

10

界定：及时=在公司规定时间内或约定时间内准确完成发放。（因公司资金没及时到位、因银行临时没零钱可兑、劳资员没及时提交工资报表导致延误等不扣分）。

工资发放时间：每月25号至30号发上月工资。（特殊情况以人事部与财务部约定时间为准）

计算方式：延误一天扣5分；算错一人扣5分。

财务部/相关部门

单据核实准确率

100%

20

界定：准确=单据数据前后上下逻辑关系必须一致（如数据或金额大小写一致等）。

计算方式：每失误一次扣5分。

财务部

资金保管安全性

100%

10

界定：因个人原因没妥善保管导致资金失窃，本项0分。（如因犯罪分子入窃导致失窃的，不扣分）

财务部

现金盘点准确率

准确

10

界定：以财务部每月不定期盘点数据为准，每次误差50元以内（含50元）的不扣分。

计算方式：一次不准确扣5分。

财务部

关键行为

禁止擅自提前给没经批准人员领工资

禁止

10

界定：没经总经理或人力资源部批准的而擅自给员工提前领工资。计算方式：每擅自发一人工资扣10分。

财务部

报表及时准确率

100%

4

界定：以上司约定时间内完成。

计算方式：一次不及时、不准确扣2分。

直接上级

其它管理

符合要求

6

团队素质及工作协调；培训、沟通、内部管理；任务能力或工作效率、服从度；部门整体工作状况，其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项。

直接上级/公司领导

工作态度/服务承诺

工作态度

符合要求

4

包括工作失误、工作质量、工作心态（不积极、不主动）等相关事项, 每次扣2分。

服务对象

服务承诺

符合要求

6

违反公司制度、流程及没完成事情承诺等相关规定，每次扣2分。

服务对象

合计

100

绩效总结：

审查：                            审核：                              批准：

年   月    日                     年    月    日                       年    月    日

考评模块

指标名称

目标

权重

考核标准

实际值

得分

数据来源

KPI

关键指标

银行收付款及时率

100%

14

及时=在公司规定时间内完成。

每一次不及时扣5分。

财务部/

营销部

银行收付款正确率

100%

14

每失误一次扣5分。

财务部/

营销部

内外销单证/结汇及时率

100%

14

及时=在公司规定时间内完成。

每一次不及时扣5分。

财务部/

营销部

内外销单证正确率

100%

14

每失误一次扣5分。

财务部/

营销部

采购收付款及时率

及时

9

及时=在公司规定时间内完成。

每一次不及时扣5分。

采购部/

财务部

采购收付款准确率

100%

14

每失误一次扣5分。

采购部/

财务部

关键行为

报表及时率

100%

5

界定：以上司约定时间内准确完成，以不影响上司工作进程为准。

计算方式：一次不及时、不准确扣1分。

直接上级

其它管理

符合要求

6

团队素质及工作协调；培训、沟通、内部管理；任务能力或工作效率、服从度；部门整体工作状况，其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项。

直接上级/公司领导

工作态度/服务承诺

工作态度

符合要求

4

包括工作失误、工作质量、工作心态（不积极、不主动）等相关事项, 每次扣2分。

服务对象

服务承诺

符合要求

6

违反公司制度、流程及没完成事情承诺等相关规定，每次扣2分。

服务对象

合计

100

绩效总结：

审查：                            审核：                               批准：

年   月    日                     年    月    日                       年    月    日

考评模块

指标名称

目标

权重

考核标准

实际值

得分

数据来源

KPI

关键指标

海关帐目帐及时性

100%

20

界定：及时=在海关规定与公司要求的时间内完成。

计算方式：每延误一天扣5分。

财务部

海关帐目准确性

100%

20

界定：准确=按海关规定与公司要求的实际状况作帐。

计算方式：每失误一次扣5分。

财务部

实物出入库对照表

100%

8

计算方式：不准确一次扣8分；不及时一次扣4分。

总助

材料收发的及时性

及时

15

界定：按计划时间及约定施加内完成。

计算方式：每延误一次扣5分。

物流部/

财务部

材料收发的准确性

100%

15

界定：按实际发生数据准确登记。

计算方式：每失误一次扣5分。

物流部/

财务部

关键行为

报表及时率

100%

6

界定：以上司约定时间内准确完成，以不影响上司工作进程为准。

计算方式：一次不及时、不准确扣2分。

上司

其它管理

符合要求

6

团队素质及工作协调；培训、沟通、内部管理；任务能力或工作效率、服从度；部门整体工作状况，其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项。

直接上司/公司领导

工作态度/服务承诺

工作态度

符合要求

5

包括工作失误、工作质量、工作心态（不积极、不主动）等相关事项, 每次扣2分。

服务对象

服务承诺

符合要求

5

违反公司制度、流程及没完成事情承诺等相关规定，每次扣2分。

服务对象

合计

100

绩效总结：

审查：                            审核：                              批准：

年   月    日                     年    月    日                       年    月    日

考评模块

指标名称

目标

权重

考核标准

实际值

得分

数据来源

KPI

关键指标

各类帐务的及时准确率

100%

12

界定：及时率=每月8号前（含8号）内完成并提交并保证准确无误。不及时/不准确一次扣5分。

财务部/总经理

工资抽查及时准确达标率

15%

12

界定：及时=当月15号前抽查上月工资实况；抽查率不低于工人总数15%。计算方式：每下降1%扣2分。

财务部提交报表

物料库存/盘点抽查率

5%

10

抽查帐物卡数据是否一致，对库存数量抽查5%，每降低1%扣2分。

财务部提交报表

单据审核及时准确率

100%

20

界定： 根据公司财务监督要求，及时/准确审核各类发票、进销单据以及内部各类收发/临时申购单据。

计算方式：不及时/失误一次扣5分。

部门主管

低值易耗品/办公用品费用控制达标率

达标

12

按照办公消耗品领用标准执行，定期抽查当月低值易耗品/办公用品领用状况与控制。计算方式：当月没有抽查或不交抽查数据扣12分，费用超标一项扣5分。

财务部提交报表

关键行为

报价抽查率

10%

8

每月对销售部门报价实施抽查，抽查率不低于总报价数10%，每下降1%扣5分。

财务部提交报表

ERP操作/数据录入的及时准确率

100%

10

不及时/不准确一次扣5分， 违规操作一次扣10分。

界定：1、按照ERP操作规则作业，不影响ERP软件的运行。2、在当天或预定的时间内准确的录入数据与制作报表。

ERP主管/对口部门

其它管理

符合要求

6

团队素质及工作协调；培训、沟通、内部管理；任务能力或工作效率、服从度；部门整体工作状况，其它没有包括在KPI范围内的正常工作事项。

直接上司/公司领导

工作态度/服务承诺

工作态度

符合要求

4

包括工作失误、工作质量、工作心态（不积极、不主动）等相关事项, 每次扣2分。

服务对象

服务承诺

符合要求

6

违反公司制度、流程及没完成事情承诺等相关规定，每次扣2分。

服务对象

合计

100

绩效总结：

审查：                              审核：                                 批准：

年   月    日                       年    月    日                       年    月    日