案情介绍：某银行员工在办理转账业务时，因客户是银行的黄金客户，经办人员是该单位财务人员，经常跑银行，大家彼此都很熟悉，就疏于审核银行预留印鉴即办理了转账支付业务。内部审计时发现该笔转账支票无折角验印痕迹，且该公司系未使用支付密码的单位客户。

原因分析： 

一是以人情代替制度。银行工作人员因为是关系大户、熟人而无视制度要求，违规简化操作流程；

二是内部监督制约缺失。检查发现，网点主管人员履职不到位，对关键风险点未做到“把关堵口”，是造成此笔风险事件的主要原因。

    风险提示 

    单位预留印鉴是银行鉴别单位支款凭证是否合法有效的重要依据，也是结算业务处理中控制支付风险的标志性手段，若审核把关流于形式，以熟人、关系代替制度要求，在款项支付后出现“支付凭证上的签章与银行预留印鉴不相符”问题，将可能使银行陷入经济纠纷，甚至导致法律风险和财产损失。

    改进建议：

    一是严格依法合规从业，认真审核银行预留印鉴；

    二是大力推广支付密码应用，实现人工识别与仪器识别的双重控制。

    重点法条链接：

    《支付结算办法》第一百二十三条规定：支票的出票人预留银行签章是银行审核支票付款的依据。银行也可以与出票人约定使用支付密码，作为银行审核支付支票金额的条件。