99分的银监会年报

――《银监会2006年报》再解读

文/付兵涛

银监会最近公布其成立以来后的第一份年报，详细通读一遍，并写了一篇所谓的解读文章，但由于文章篇幅和体例所限，实际并不解渴，有几点感受如梗在喉，还想一吐为快。

银监会四年多的表现，给人的感觉是处处走在银行业的前列，扮演银行业超前和先进理念的传教士角色，领跑银行业。银监会成立之初，就成立国际咨询委员会，并坚持每年召开会议，积极寻求国际专家的智力支持；组织翻译了basel新资本协议等大量国际性专业文件，帮助国内商业银行认知和接受国际化的风险管理理念；引入贷款分类偏离度和迁移率等概念，制定集团客户管理办法、授信工作尽职指引等大量的规范性监管规定；对银行业进行大量的现场和非现场检查，帮助银行改进管理制度和技术，并防范风险；大力倡导和推进银行业金融创新；面向全球招聘管理人员，这一点即时是很多商业银行都没有做到，哪怕是做做秀的都很少。

记得04年年初，领导安排我为一份银行类杂志撰写03年银行业10件大事点评，其中一条选的就是银监会的“很作为”。现在三年多过去，面对银监会的年报，自己总的评价是，银监会这几年的表现绝对担当得起当时对她的评价，完全可以打99分。

至于剩余的1分，一半留给银监会面临的一些艰巨任务：农村金融问题、银行业对外开放问题（如何把我开放的度的问题）等等，特别的，银监会如何处理来自地方政府对其监管职能挑战的问题，例如最近媒体报道的银监部门在辽宁葫芦岛商行号令难行的难题，是对银监会监管智慧的重大考验。

另外一半留给年报自身的问题。银监会的这份年报，是中央部委单位中的第一份年报，又一次显示出了银监会与国际接轨的超前性，表现出不仅仅是姿态，还有勇气。我们希望看到，银监会的年报今后能够年年出。

最后，向说一下监管成本问题。恰好前段时间，自己比较详细的浏览过美国中小企业管理局（SBA）的官方网站：SBA每年都发布年报，不仅介绍其工作和业务，更重要的，还公布其本身经审计的财务报告，包括费用预算的明细（当然不是一笔笔的发票明细，而是费用分类和重要预算计划说明等）。

原因有二：其一，监管是有成本的，从这一点看，不是说监管部门进行现场检查越多越好，因为现场检查虽然可以增加监管的力度和更有效防范风险，但是会影响被检查机构的效率，也会带来直接的监管费用。其二，监管者也需要被监管，一个最主要的途径，是充分公布信息，接受公众监督（中介机构、被监管对象等等）。