流程说明

一、流程名称：投资决策管理流程

二、流程编号：GYGFC-ZQ-005

三、流程目的

明确从制定项目计划书和初步方案到组织项目实施的整个过程

四、流程目标

规范公司的投资管理工作

五、流程负责人

直接负责人：证券部；间接负责人：各部门/控股公司，总经理办公会、董事会战略委员会、董事会

六、流程描述

1)       根据董事会制定的投资战略与策略，公司各个部门及控股公司收集项目来源，提出项目投资的建议，会同证券部进行前期论证，并制定项目计划书或初步方案；

2)       各部门和控股公司将项目计划书或初步方案报送总经理批准后正式立项；

3)       证券部会同有关部门进行项目的可行性论证，制定投资建议书和可行性研究报告 ；

4)       将投资建议书和可行性研究报告报送总经理办公会，在总经理办公会权限范围内的由总经理办公会审批，权限外的报送董事会战略委员会（总经理办公会的审批权限为一次投资不超过100万以上的项目或累计投资不超过300万 的项目）；

5)       董事会战略委员会对项目投资建议书和可行性研究报告进行初步审查，并对项目投资进一步进行调查论证 ；将投资的调查论证结论与投资决策建议提交董事会讨论；

6)       董事会对权限范围的项目（董事会的审批权限为5000万以下投资项目）进行审批；权限范围外的报股东大会审批；

7)       如果是固定资产投资项目和技改项目，按照相关规定还需要政府主管部门审批；

8)       所有审批通过后，证券部向财务部发出资金调拨的指令；财务部接到资金划拨的指令，经与公司风险控制小组核对无误后，将资金划拨到指定帐户；

9)       申报部门或控股公司组织项目实施。（在项目实施过程中相关部门按照公司投资决策管理规定进行管理）

七、流程文件、表单

《项目计划书或初步方案 》《投资建议书》《可行性研究报告》

八、业务风险

投资决策失误

九、流程控制点

投资建议书和可行性研究报告的编制和审批

控制目的：增强投资的合理性

控制手段：证券部会同有关部门进行项目可行性论证，总经理办公会、董事会、股东大会审批，董事会战略委员会进行审查和调查论证

控制依据：公司投资决策管理规定