作者：CFP持证人 吴东璇

案例：保险赔付是以继承财产还是以偿还债务为先？

        前段时间，与学生一起讨论财产分配与资产传承的实务操作时，保险单作为个人财产的一种，在赔付的时候，该怎么分？怎么继承？

        上网找了一些案例来看，以下这个案例比较有意思，让我们可从中学习如何运用《继承法》和《保险法》对债务继承与保险赔付继承的相关规定。

张某于2007年7月借李某5万元钱用于经商。2008年10月，他在某保险公司投保人身保险，保险金额为6万元，张某家只有三口人，故他指定其妻和女儿作为受益人，受益份额均等，各占一半。2009年3月，张某夫妇外出购货时不幸遭遇车祸死亡，其女到保险公司领取了6万元的保险金，李某闻讯找到张女，要求她以该笔保险金清偿欠款，遭到拒绝后，李某提起诉讼。

　　评析：

《继承法》规定：“继承遗产应当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务，缴纳税款和清偿债务以他的遗产实际价值为限。”《保险法》第64条规定，“被保险人死亡后，遇有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人向被保险人的继承人履行给付保险金的义务：(一)没有指定受益人的；(二)受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的；(三)受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的。”

本案中，张某同时指定了其妻和女为受益人，而其妻又和他同时死亡，在这种情况下，如何确定身故保险金受益权，我国法律目前尚未有明确规定。不过，按照一般人身保险规定的原则，当受益人和被保险人谁先死亡无法确定或者同时死亡时，应推定受益人先于被保险人死亡，保险金作为被保险人的遗产处理，由被保险人的合法继承人继承。本案中，张妻享有的受益份额应作为张某的遗产由张女依法继承，她同时也必须履行为张某清偿债务的义务，但仅限于其所继承的遗产范围内。据此，经法院调解，张女偿还李某借款3万元。

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