三、反洗钱罪的立法评述

（一）国际反洗钱立法概述

       国际法洗钱的历史并不久远，大致可以追溯到美国1970年公布的《银行保密法》但在这仅仅30多年时间里，世界各国几乎都对洗钱进行了立法，给予直接打击。

       1988年12月9日，联合国制定通过了《联合国禁毒公约》在该公约第三条

第1款（b）项首次规定了惩处故意清洗贩毒收益的国际性法规范。1990年通过了《联合国反对非法交易公约》，1991年通过了《欧洲委员会公约》。俄罗斯总统朴竟于2001年5月29号签署了俄第一项反洗钱法案等等。另外，1989年成立了反洗钱金融行动特别工作组（FATF），目前有正式成员31个在促进和发展反洗钱的政策策略，加强在反洗钱罪方面的法规建设上发挥着重要的作用。在国际反洗钱的影响下我国在反洗钱上的立法也有了迅猛地发展。

（二）中国反洗钱立法的发展

       我国政府于1989年签订了《联合国禁毒公约》，为履行这一公约义务，1990年12月28日，七届全国人大常委会第17次会议通过了《关于禁毒的决定》①1997年我国通过了新《刑法》在第191条规定了洗钱犯罪的罪状及法定刑。2003年央行颁布《金融机构反洗钱规定》、《人民大额和可疑支付交易报告管理办法》、及《金融机构大额和可疑外汇姿金报告管理办法》三部专门凡洗钱规章，并成立了反洗钱局，显示了政府反洗钱的决心。

       2006年10月31日，十届全国人大常委会第二十四次会议表决通过了《反洗钱法》，这标志着我国反洗钱的法律体系初步建立。

（三）外国反洗钱立法的重要意义

1.有利于打击国内的犯罪活动，特别是那些谋取暴利的经济犯罪；

2.有利于打击跨国越境犯罪活动；

3.使我国法律制度进一步与国际接轨，并为国际反洗钱的司法合作奠定法律基础；

4.有利于吸收外资和金融改革的健康发展

5.使我国法律制度进一步融入金融全球一体化的进程。②

（四）《反洗钱法》的内容概述

《反洗钱法》共七章37条，明确规定了反洗钱的范围：包括通过各种方式掩盖、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪和走私、贪污贿赂、破坏金融管理秩序、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益来源。同时规定了金融机构四项反洗钱预防和监控制度，即客户身份识别制度、记录保存制度、大额和可疑交易报告制度和内部监控制度。

笔者认为，该法案克服了《刑法》第191条的范围过于狭小的缺点，具有较强的适用性，进一步完善了金融机构的内部建设、强化了金融监管的法制建设，加强了同国际与各国的全方位合作。但是，笔者认为有些方面仍需进一步完善与加强：

    1.应当更加明确反洗钱的主管机关的职责与地位。《反洗钱法》确认了国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。国务院有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。这样的规定还是有些模糊，应该明确规定名称、职责、以及与其他职能部门和地方行政机关的关系以及地位，以便加强对洗钱犯罪的打击力度，保障相关规章规定的执行效果。

       2.加强整治非民间借贷。非法民间借贷是洗钱的“第二条渠道”，在事实上，已经发生过许多将犯罪所得通过民间借贷洗钱的案件。应该管理反洗钱预防工作上的这一个空隙。

后记

《反洗钱法》的出台定会给我国社会和经济的持续稳定、健康发展产生巨大影响。在今后打击洗钱犯罪活动发挥重大作用。但是，科技与经济的不断高速发展，可能还会出现更新型的洗钱活动，这就需要不断完善《反洗钱法》及相关法