山东地税

金税三期网上报税系统问题答疑集锦（一）

 

【说明：本问题答疑集锦来源于山东各市、纳税人提交问题，由上线保障组特色软件系统运行支持人员进行答疑，现编辑下发，仅供参考。问题答疑基于问题提交时的金税三期网上报税系统，实际操作以系统为准。】

 

    1、系统登录问题

    问题描述：部分纳税人登录网报系统（http://www.12366.cn）时，系统报错，无法进入网报系统主界面。

    问题定位：网上报税系统安全设置所致。

    解决方法：因国家税务总局对网报系统的安全设置，部分浏览器登录网上报税系统时，可能会出现如下提示：

    请按上图提示点击“继续浏览此网站”，即可进入网上报税系统主界面：

    特别提醒：不论初次登录是否出现上述提示，进入主界面后，请务必点击“办税服务厅一键设置工具下载”，下载安装“网上办税服务厅一键设置工具1.0”。安装后：1、再次登录系统就不再出现上述错误提示；2、安装后才能办理网上申报业务。

    相关延伸：不安装“网上办税服务厅一键设置工具1.0”，可能导致以下业务无法办理：1、纳税人登录时，提示验证失败或用户不存在等；2、无法打开申报模块或者打开后不能填写数值；3、网上申报成功后，划款时提示纳税人识别号不能为空

 

    2、登录密码问题

    问题描述：部分原网报户使用初始化密码（Sdds+签约账号后四位）登录时，系统提示：验证失败或者密码错误或者用户不存在。

    问题定位：未安装“网上办税服务厅一键设置工具1.0”；后台批量处理初始化密码时出现遗漏；密码输入错误。

    解决方法：1、必须安装“网上办税服务厅一键设置工具1.0”；2、密码输入错误：注意密码内的大小写字母，如初始密码“Sdds+签约账号后四位”的第一个“S”是大写，不要输入小写；3、通过核心征管“网报开户管理”模块为纳税人重置密码后再次登录验证。4、通过核心征管“网报开户管理”模块检查是否已经网报开户，未开户的先进行网报开户。

 

    3、网报系统运行缓慢的问题

    问题定位：1、与网路有关；2、与本地机器配置有关；3、与纳税人本地机器浏览器设置或杀毒软件有关；3、与系统稳定与否有关。

    验证排查：1、排查网络是否正常；2、另换机器验证是否缓慢；3、将浏览器高级设置恢复为默认设置，关闭杀毒软件。4、进入系统或者进入后初始化申报表时慢，与网报系统有关；单纯的申报提交缓慢，可能与核心或个税有关；单纯的划款缓慢，可能与核心或税库银有关。

 

    4、纳税人税费种认定正确，网报能成功登录，但网报内所有税种均无申报模块

    问题定位：出现该类的问题的纳税人是迁移户（原大集中已开通网报的纳税人），后台为该类纳税人批量开户时出现遗漏。

    解决方法：通过核心内“网报开户管理”模块检查纳税人是否已经开户；如果网报开户环节查询到的信息显示并无异常（如下图），但网报内仍然无任何可供使用的申报模块，点击“开通地税申报”的“修改”即可解决。

 

    5、纳税人能够登录网报系统，但网报内财务报表报送模块初始化后为空，无法报送财务报表

    网报机制：通过税务登记表内的“适用会计制度”提取应该报送的财务会计制度种类，通过“财务会计制度备案”报表核定信息提取报送期限。

    问题定位：纳税人税务登记信息中无“适用会计制度”信息或“财务会计制度备案”报表核定错误。

    解决方法：“变更税务登记——适用会计制度”，为纳税人正确维护税务登记信息中的“适用会计制度”，并检查财务会计制度备案信息中的报表核定是否正确。

 

    6、纳税人网报内财务报表只填写了其中的一份表格或者全部填写完毕但填写错误，并进行了申报，如果进行修改？

    网报机制：网报内的财务报表需一次性全部填写完毕后，才能申报，否则导致漏报；网报内无作废财务报表功能；网报内支持重复报送。

    解决方法：一次性全部填写完毕再进行申报；漏报或报送错误的，可以重新报送，但要遵循一次性全部填写完毕再进行申报的机制。

 

    7、纳税人能够登录网报，但点击任何一个申报模块，初始化后均报错。

    问题定位：可能是纳税人名称或税务登记信息内含有半角输入的&、< > 、‘ ’等字符。

    解释：半角输入的相关字符为系统语言，纳税人信息中含有该类字符可能导致与系统发生冲突。

    解决方法：变更相关税务登记信息，将半角字符修改为全角字符。

    相关延伸：进行设立税务登记时，涉及字符的，全部使用全角输入。

    8、纳税人核心内税务登记信息中适用会计制度、财务会计制度备案报表核定均正确，但网报内财务报表报送初始化后为空，无法报送财务报表。

    网报机制：目前网报只支持企业会计准则、小企业会计准则、企业会计制度的报表报送，其他会计制度暂不支持网报。后续改进。

    解决方法：检查核心内的财务会计制度、财务报表核定情况，除上述财务制度外，前台报送。

 

    9、网报内划款时，提示纳税人无三方协议或其他错误提示

     网报机制：网报划款时并不对征收数据进行加工处理，只是经过相关接口通过核心征管调用税库银功能进行划款。

    问题定位：1、核实纳税人本地机器是否安装“办税服务厅一键设置工具”； 2、核实纳税人本地机器是否安装了瑞星杀毒软件，建议关闭该杀毒软件再进行验证，如果仍然报错，建议卸载瑞星杀毒软件；3、通过“核心—征收—税库银—三方协议登记”检查是否签订三方协议，协议状态是否为“验证通过”；达不到上述条件的，按照税库银业务要求，进行三方协议的签订。如果三方协议无问题，再通过前台进行划款验证是否能够成功，如果前台划款能够成功，说明网报接口存在问题，应作为网报问题提报；如果前台划款也不成功，说明核心征管或税库银方面存在问题。

    解决方法：通过上述方法定位问题出在哪个环节，再进行相应的处理。

 

     

    10、核心内土地增值税税费种有两个预征率，网报内“分项目通用申报”时，只提取出一个预征率。--

    问题定位：税费种认定错误。1、土地增值税预缴申报适用“预征率”，而非“核定征收率”；2、土地增值税同一征收品目，不允许通过认定不同的“征收子目”来认定不同的预征率。

    解决方法：修改税费种认定。需要注意的是：“认定有效期起”只有在大于等于2013-05-01时，“征收子目”内才能带出可供选择的相关预征率。

    征管建议：强烈建议对所有迁移过来的土地增值税税费种认定情况逐户排查，根据实际情况正确选择“征收品目、征收子目”。

 

    11、网报内企业所得税填写完毕数值后，申报时提示：“.....不完整 或不符合校验规则”。    问题定位：填写的数据不符合业务逻辑；初始化后带出的“累计数”不符合业务逻辑；比如：“营业成本”为负数。

    解决方法：检查初始化后带出的“累计数”是否符合业务逻辑；检查填写本期数后的数值是否符合业务逻辑。不符合业务逻辑的请咨询税政部门是否正确，或者通过前台处理、验证。

    相关延伸：其他申报表或者财务报表出现上述错误，也应检查表内数据是否符合业务逻辑。

 

    12、网报内申报成功后，没有打印报表，事后如何打印。

    解决方法：通过网报内“我的查询— 一户式查询”查询出申报结果，里面有“补打”按钮，可以实现事后打印报表；纳税申报表、财务报表的事后补打均能实现。

 

    13、网报内进行“个人所得税申报—扣缴个人所得税申报（大数据）”后，已经打印出申报回执，网报内划款时提取不到数据，网报内的申报结果查询以及核心征管内也查询不到申报数据。

    网报机制：1、“个人所得税申报—扣缴个人所得税申报（大数据）”申报时，需上传Zip文件，上传后，返回的回执只是显示“.....已经提交”，并不代表已经申报成功。2、系统接收数据后，将后台进行数据解析并返回处理结果：正确的，提交申报并返回申报成功；不正确的，返回执行失败。处理并返回处理结果所需的时间根据申报模板内数据量大小而不同，一般在几分钟之内即可返回。

    返回结果查询：见下图：

    “执行失败”的，可以点击“详情”，查看具体原因：

    后续处理：处理成功的，可以进行划款；执行失败的，需要重新进行申报。

    相关延伸1：处理失败的原因主要是：1、填写模板环节，打开Excel模板时，未“启用宏”；2、未严格按照模板要求填写数据；

    相关延伸2：网报内的“代扣代缴、代收代缴申报（大数据）”的处理机制及申报错误原因与此相同。

 

    14、申报成功后，怎么查询刚才申报的税额？

    解决方法：如下图，即可查询到刚才申报的税额。

    网报机制：1、该模块只能查询最近两天的申报结果；2、该模块只能查询代扣代缴个税申报以外的税种。

    相关延伸：代扣代缴个税申报结果查询，通过如下路径，后续步骤跟上图一致。但需注意的是：“大数据”扣缴申报，只有在执行成功（参考第13条）后，才能查询到。

 

 

    15、划款后，怎么查询刚才已经划款的划款结果？

    解决方法：如下图，即可查询到刚才的划款结果。但需注意的是：1、该模块只能查询最近两天的划款数据；2、该查询的结果，并不代表已经划款成功，只代表成功进行过划款操作。

 

 

    16、上述查询不能查询到划款的最终交易结果，那通过哪个模块能够查询到？

    解决方法：如下图，即可查询到划款后的交易状态。

    注意事项：“电子税票号码”为第15条所查询到的“电子缴税序号”

    。

 

    17、为什么“我的查询—申报征收查询——申报情况查询”只能查询两天内的申报信息，如何查询两天前申报的信息？如何查询哪些税种已申报及是否申报成功？

    网报机制：“我的查询—申报征收查询——申报情况查询”需要与核心征管实时进行数据交互，为减轻核心系统压力，网报限制只能查询最近两天内的申报数据；

    解决方法：所有的申报数据及申报状态可以通过“我的查询-- 一户式查询”内的“历史申报信息”进行查询：

 

 

 

    18、为什么“我的查询—申报征收查询——实时缴款信息查询” 只能查询两天内的缴款信息，如何查询两天前缴款的信息？

    网报机制：“我的查询—申报征收查询——实时缴款信息查询”需要与核心征管实时进行数据交互，为减轻核心系统压力，网报限制只能查询最近两天内的缴款数据；

    解决方法：所有的划款（缴款）信息及缴款结果可以通过“我的查询-- 一户式查询”内的“缴税（费）结果查询”进行查询：

  

 

    19、网上申报是否都需要签订三方协议？

     解释：不签订三方协议也可以开通网上申报，但不能网上划款缴税。

 

    20、在金三纳税服务网上办税服务厅里是否可以申报国税局管理的税种？

     解释：金税三期纳税服务系统网上办税服务厅目前只开通了地税的申报业务，暂不支持国税申报业务。国税业务的网报途径请咨询当地国税局。

 

    21、登录失败次数满了怎么办?

    网报机制：纳税人密码输入错误导致连续登录失败达到5次后，账户将会被锁住约15分钟，需要在15分钟后才能再次登录。

    相关延伸：如果纳税人确实忘记密码，经纳税人申请，可以通过前台“网报开户管理”进行密码重置。

 

    22、登录系统后，办理申报或其他业务时，出现很多纳税人信息且主管税务机关或生产经营地址不同，该怎么办？

    解释：出现这种情况是因为该识别号办理了多个登记信息（包括报验登记），需要根据具体的情况正确选择办理网报业务的主体，可以根据法人、经营地址、主管税务机关进行选择。

 

    23、网报系统申报时“税款所属期”不能修改吗？

    解释：金三网报系统申报业务的所属期一般是根据纳税人税费种认定中的纳税期限自动带出且不可修改的。如果纳税期限为按次的所属期默认为当前日期，为按月、按季、按年的根据当前时间自动计算带出上一个所属期。

 

    24、为什么缴款页面明细信息里面全为空，只有合计数有数据？

    问题定位：核实纳税人的电脑是否安装瑞星杀毒软件；如果有，试试关闭后是否正常，不行的话需要卸载杀毒软件才能正常显示。

 

    25、点击缴款显示“本次实纳不能为0”，怎么解决？

    问题定位：是因为缴款表格下方的“合计数”为0所导致的。

    解决方法：先去掉“是否扣缴”里面的勾，再重新勾选上，或者单项选择需要缴款的税费种，只要生成了合计数且正确无误后，点击缴款，就可以进入下一步了。

 

    26、自然人登录网报系统，可以进行个税申报业务吗？

    解释：1、目前网报系统支持自然人个税申报业务包括：个人所得税自行申报（A表、B表）；个所得税自行申报（年所得12万元以上）。2、因系统原因，网报系统目前暂不支持自然人生产经营所得投资者个人所得税纳税申报、生产经营所得投资者个人所得税汇总申报。

3、网报系统暂不支持自然人申报数据作废、网上划款、相关查询。4、目前不支持的业务具体启用时间，另行通知。目前可通过前台办理。

 

    27、超出征期后，可以办理网上申报或缴款业务吗？

    解释：不可以。

    解决办法：通过前台办理该类申报征收业务。

 

    28、网报内已经申报成功，但划款时提取不到需要划款的申报数据。

    解释：1、根据《国家税务总局公告2013年第49号》，营业额在2万元以下（含2万元）的纳税人暂免征收营业税及其附加税费，请确认该纳税人营业额是否达到2万元。2、根据《国家税务总局公告2012年第25号》，应纳税额在1元以下的，免征税款。

    网报机制：1、申报营业税时，营业额在2万元以下（含2万元）的，附表内正常计算并生成税额，但主表根据上述政策，将应纳税额自动处理为0。2、其他税种申报时，本期应补退税额小于1元的，自动处理为0。

 

    29、申报表中减免税额栏为何无法填写？

    网报机制：减免税额栏对有无减免资格进行校验，只有做了相应税种及征收品目的税收优惠减免备案或审批后才可填写此项数据。否则，该数据项锁死不许填写。

    相关延伸：若进行减免备案或审批后，网报申报表的减免税额仍无法填写，请查验核心内减免备案的信息是否正确；如果不正确，须重新进行减免备案或审批。

 

    30、城建税、教育费附加、地方教育附加、地方水利建设基金通过哪个模块申报？

    解释：1、城建税、教育费附加可以分别通过“城市维护建设税申报”、“教育费附加申报”进行申报，也可通过“通用申报（地税）”进行申报，但只能二者选用其一，不可同时使用；地方教育附加、地方水利建设基金只能通过“通用申报（地税）” 进行申报。2、“通用申报（地税）”可以实现城建税、教育费附加、地方教育附加、地方水利建设基金的一次性申报。

 

    31、土地增值税预缴申报通过哪个模块？

     解释：土地增值税预缴申报需通过“通用申报——分项目通用申报”进行申报，但必须先在核心内进行不动产项目登记。

 

    32、“通用申报”填写了计税依据，没有自动计算出税额等信息是什么问题？

     问题定位：确认下纳税人本地机器的浏览器是否使用的是IE10；

     解决方法：如果是IE10，告知纳税人现在IE10的兼容性有点问题，看是否能卸载换成IE8或IE9.

 

    33、“通用申报（基金规费）”适用哪些税种申报？

     解释：适用于残疾人就业保障金、工会经费、工会筹备金等税种申报。但因系统原因，网报暂不支持。具体启用时间，网报内将进行公告。

 

    34、委托代征的税款可以通过网报系统进行申报吗？

     解释：不可以。

     解决办法：通过前台办理该类申报征收业务。

 

    35、代扣代缴的营业税税款，可以通过营业税纳税申报表内的“代扣代缴”栏次进行申报吗？

    解释：不可以。

    解决方法：在核心征管内进行代扣代缴税费种认定后，可通过网报内的“代扣代缴、代收代缴申报”进行申报。

 

    36、金融保险业申报需要填写附表吗？

    解释：不需要，可以直接填写主表进行申报。

 

    37、网报系统内可以查询2013年10月1日之前的申报征收情况吗？

    解释：不可以。

    解决办法：2013年10月1日之前使用的是原山东地税的网报系统，该系统已经关闭。如果纳税人确有查询需求，请通过前台办理。