杨培强y(杨培强Y) 2013-10-12 15:21:15

关于纳税人识别号约定

          1、以组织机构代码证书为有效身份证明的组织（不含个体工商户、无常设机构的非居民企业） 15位，第一至六位，为操作员所在税务机关的六位行政区域码，第七至十五位为组织机构代码 。

          2、以业主身份证件为有效身份证明的组织（指个体工商户）证件号码证件号码+系统自动生成2位顺序码。

          3、以组织机构代码证、居民身份证、护照等为有效身份证明的临时纳税纳税人，其纳税人识别号由“L”+“身份证件号码”组成；

          4、无常设机构的非居民企业的纳税人识别号,15位，首位为“F”，第二至七位，为操作员所在税务机关的六位行政区域码，第八至十位为纳税人居民身份（国家或地区）代码，第十一至十五位为系统自动生成顺序码。

          5、以居民身份证为有效身份证明的自然人，由“居民身份证号码”组成；

 

 

 

 

TIPS扣款相关问题处理方法

 

一、银行端查询缴款说明

       （一）、银行端查询缴款渠道

              1、核心征管“一般征收开票（合并）”模块。

              2、核心征管“预缴税费开票”模块。

              3、核心征管“简易申报”模块。

              4、网上申报扣款功能。

（二）、业务处理流程

              第一步：纳税人在前台或网上申报系统打印银行端查询缴款凭证。

第二步：纳税人在打印的凭证中填写付款人名称、付款人开户银行名称和付款人账号，加盖单位在银行预留的印鉴章，在限缴期内交对应银行扣款，扣款成功后，凭银行《电子缴税付款凭证》（回单联）进行会计核算。

             

       （三）、银行端查询缴款错误处理

              1、银行端查询缴款凭证数据错误、打印错误，需要重新打印，进入核心征管“作废银行端查询缴款电子缴费凭证”模块，作废对应电子税票。

A、如果在核心征管“一般征收开票（合并）”模块开票的数据，重新进入核心征管“一般征收开票（合并）”模块，重新打印。

B、如果在核心征管“预缴税费开票”模块开票的数据，重新进入核心征管“一般征收开票（合并）”模块，重新打印。

C、如果在核心征管“简易申报”模块开票的数据，重新进入核心征管“一般征收开票（合并）”模块，重新打印。

 

              2、银行告知不能进行银行端缴款：

                     （1）、检查识别号是否正常，识别号必须为15-20位，不能有特殊字符。

                     （2）、检查纳税人名称等是否有特殊字符。

                     （3）、检查是否超过缴款期限。

                     （4）、其他情况提交运维处理。

 

二、税库银扣款不明状态的处理方法（适用于实时扣款、批量扣款、银行端查询缴款和POS刷卡缴款）

       第一步：进入金三核心征管系统，在“实时扣税状态不明处理”模块中输入相关条件，点“查询”按钮，查询出结果。

      

       第二步：根据在税库银系统中查询的状态，点“处理”按钮系统会自动根据TIPS中心税票的扣款状态修改该笔交易的状态（注意：该操作是不可逆的）。

三、税库银批量扣款说明

1、核心征管系统每月1日自动生成批扣清册，之后可通过“生成批扣清册”模块进行手动生成，通过“批扣清册查询”模块进行查看，检查数据是否正常。

2、通过“批扣清册扣款确认设置”对生成的清册进行确认，并设置每月批量扣款的时间。

3、系统每天上午7点，中午1点，下午4点根据生成的批扣清册数据和确认的扣款时间范围，自动发起批扣请求。

4、批扣结果通过核心征管“批量扣款结果查询”模块进行查询。

四、下载入库流水

       （一）、进入税库银系统，通过“下载入库流水结果查询”模块，查看对应日期是否有数据，如果没有数据则进入第二步。

（二）、如果发现没有数据，则可进入“业务管理->手动交易发送”模块，发送请求类型选择“下载入库流水请求”，单击“发送”按钮。

      

（三）、入库流水下载成功，系统自动销号，操作人员到核心征管确认是否销号。

 

五、税库银常见的返回错误分析

 

1、共享参数表中无此预算科目或辅助标志错误：

（1）、首先检查每一笔的扣款的明细信息，检查预算科目和预算分配比例是否正确，如果不正确，修改对应的明细数据。

（2）、如果明细数据预算分配比例没有问题，则联系人民银行，确认预算科目和预算分配比例是否维护。

 

2、征收机关代码与收款单位代码对应关系错或参数状态错误

例如：扣款的时候，扣款明细中税款所属税务机关为“渝中区地方税务局”，收款国库为“沙坪坝区支库”，对于此类数据，需要修改对应的扣款的明细数据。

 

4、无法识别的报文

请检查三方协议清算行行号和开户行行号是否正确，必须为12位。

 

5、收款单位代码与付款行行号未设置对应关系或参数状态错

       三方协议的清算行行号不正确，修改正确后重新进行验证成功后再扣款。

 

 

 

 

刘楠(刘楠) 2013-10-12 09:01:01

@王兆勇：关于委托代征工作相关说明。为保证金三上线核心征管系统顺利运行，局属各单位仍按照原大集中委托代征工作开展方式运行，暂不要求全部启用委托代征系统。关于委托代征系统冒烟测试工作由章丘市局完成。

 

 

 

 

徐亚亮(徐亚亮) 2013-10-12 09:14:47

这是挂在省局报税网站上的培训资料，请大家熟读，其中有各类异常提示解决办法，如出现异常先按处理方式进行处理。纳税人的问题要先经分局验证，验证无法解决的按正常提报方式提报市局金三办，纳税人问题未经分局验证直接打电话到省市局的，市局金三办将进行严肃考核处理。

ftp://140.20.68.5/���ϱ�˰��ѵ����/ 下载

 

 

 

毕辉(毕辉) 2013-10-12 10:23:21

@杨金国：

毕辉(毕辉) 2013-10-09 15:04:35

请问：个体户超定额，也超起征点，需要补税，但是当月还未扣款，做了通用申报全额补缴后，还会再扣款吗？

李希山(李希山) 2013-10-09 15:14:22

查看一下 批扣清册查询 中有没有该户，如果有就作废掉该户的

李希山(李希山) 2013-10-09 15:14:45

如果已经批扣成功了 ，就不允许作废了

毕辉(毕辉) 2013-10-09 15:15:34

这是个普遍问题，如果有多户的超定额，还要都去查找作废吗？

我就是想问，已经做了申报的，还会再批扣吗？

李希山(李希山) 2013-10-09 15:17:01

批扣自动生成的

李希山(李希山) 2013-10-09 15:17:39

批扣信息 需要确认 批扣日期才能 进行批量扣款

毕辉(毕辉) 2013-10-12 10:24:08

@杨金国：

李希山(李希山) 2013-10-09 15:26:22

双定户批扣处理：（两个功能）

第一步： 批扣清册查询

   确认处理批扣清册是否有问题，有错误的可以作废掉，从新进行处理。

   上线初期，为保证扣款数据准确性，请必须清理确认一遍

第二步： 批扣清册确认

   选择并确认进行批量扣款的日期。

 

 

毕辉(毕辉) 2013-10-12 10:26:23

洪峰) 2013-10-11 10:32:50

有从大厅申报的或者已经扣成功的，系统自动过滤掉

赵署芳(赵署芳) 2013-10-11 10:33:15

事先跟纳税人事先约定好哪一天扣款吗？

何洪峰(何洪峰) 2013-10-11 10:33:46

节假日我不清楚，如果系统没有特殊设置的话，我估计应该也扣

何洪峰(何洪峰) 2013-10-11 10:34:26

不约定，自动扣，只要帐户有钱，三方协议没问题，就扣

毕辉(毕辉) 2013-10-12 10:26:23

 

两步做完后 系统自动根据确认的扣款数据和选定的日期进行批量扣款处理。

李希山(李希山) 2013-10-11 09:27:52

 

功能 ：“批扣清册生成” ，

可以县局为单位，重新生成批扣清册，自动过滤已扣款成功的和扣款中定额批扣信息，其他自动更新

 

来庆村(来庆村) 2013-10-11 10:28:09

学习了，谢谢

赵署芳(赵署芳) 2013-10-11 10:30:34

请教一下，是哪一天的第二天？

何洪峰(何洪峰) 2013-10-11 10:31:15

呵呵，每天的第二天

何洪峰(何洪峰) 2013-10-11 10:31:33

有时候下午就能查到

赵署芳(赵署芳) 2013-10-11 10:31:40

每天都扣吗？

何洪峰(何洪峰) 2013-10-11 10:31:45

对

来庆村(来庆村) 2013-10-11 10:32:26

节假日系统也扣款吗？

何洪峰(何

 

 

郭敏(郭敏) 2013-10-12 10:33:42

原来模拟系统中有“申报表错误更正、作废”，现在系统中改名了吗？没找到呀

张健jn(张健JN) 2013-10-12 10:38:19

@郭敏：《山东省地方税务局金税三期业务操作手册》：101申报表错误更正：申报征收岗： 登陆系统 → 系统菜单 → 申报 → 申报错误更正 → 申报征收岗_核心 → 输入纳税人识别号回车 → 【下一步】 → 选择申报表种类、申报日期、所属时期等条件，点击【查询】 → 系统显示出符合条件的已申报完成的所有报表 → 选择要进行更正的报表，点击【更正】 → 系统跳转到所选择的税种申报表页面，点击附表树，对附表信息进行修改 → 修改完成后自动返回主表 → 无附表树的报表，直接在主页面进行修改 → 【保存】 → 流程结束

102. 申报表作废

申报征收岗 ：登陆系统 → 系统菜单 → 申报 → 申报错误更正 → 申报作废 → 输入纳税人识别号 →【下一步】 → 在查询条件中至少填选一项，点击【查询】 → 选择需要作废的申报表 → 输入作废理由、申请人 → 【作废】 → 流程结束

 

 

张健jn(张健JN) 2013-10-12 10:43:46

@李安河：于华龙(于华龙) 10:37:20

个别纳税人因为中间有未办结的事项，造成变更登记无法处理，如有类似问题，请咨询业务测试组－潘春妹等人。登记注册类型不正确，就应该变更登记模块进行处理，这个操作在大集中和金三系统都是一致的。

请无法变更的提供税号

 

 

 

王燕e(wangyan) 2013-10-12 11:01:06

薛莉(薛莉) 10:55:58

耕地占用税税率不能自动带出，是0，也无法修改，应该如何操作

应该是在税费认定的时候选择的税率，保存

燕e(wangyan) 2013-10-12 11:03:34

王燕e(wangyan) 2013-10-12 11:04:28

税率是选择征收子目后自动带出的

薛莉(薛莉) 2013-10-12 11:05:35

好了，必须要选择征收子目才能带出来，谢谢！

 

 

 

刘楠(刘楠) 2013-10-12 11:18:34

关于原来大集中已达起征点业户在金三系统中认定税种时查无此户现象，现在做以下几点说明：

1、确认在大集中系统中纳税人识别号输入是否正确，比如尾数录入错误，应该是数字“0”，但是录成了字母“O”，导入金三不成功；

2、确认原大集中系统是否进行税种认定，如没有认定，导入金三也查无信息；

3、关于此类问题提报，要求先附上116系统的查询截图，证明纳税人原来确实有数据，然后再提报市局。

 

 

 

徐亚亮(徐亚亮) 2013-10-12 13:50:49

王述祥(王述祥) 10:20:22

企业：<=20000    免    >20000 征

个体：<20000     免    >= 20000  征

牛兆海(牛兆海) 10:23:32

企业那个20000不叫起征点，文件描述的是：不超过2万元的免征。个体的那个20000是起征点。

 

 

 

张健jn(张健JN) 2013-10-12 13:56:23

张健jn(张健JN) 2013-10-12 13:56:23

请各单位将两个表转各办税服务厅，在签订三方协议环节使用

张健jn(张健JN) 2013-10-12 13:56:53

三方协议需要填写清算行号、开户行号，这个纳税人一般都不知道，需要纳税人自己去银行问，有这两个表纳税人就好填了

张健jn(张健JN) 2013-10-12 13:57:42

这两个表是TIPS上线国库给我们传过来的

张健jn(张健JN) 2013-10-12 13:58:06

只要商业银行网点没变化，应该就没有问题

以上文件 ftp://140.20.68.5/���������/  下载地址

 

 

吕良(吕良) 2013-10-12 14:28:29

2013年10月12日至10月15日，金税三期工程系统通用基金规费税费种认定模块进行调整，届时，各办税服务厅及网上办税系统中的基金规费申报业务（包括工会经费、残疾人就业保障金）将暂停办理。

 

 

徐亚亮(徐亚亮) 2013-10-12 16:24:03

重要提示：

土地增值税无预征率和只有一个预征率的问题：

1、将有效期起改为2013年5月1日后；

2、征收品目不再选择其他，按照真实情况选择品目和子目，会带出2%和3%。

3、各单位要梳理有土地增值税税种的纳税人，全部重新修改税种（别问了省局不给统一改）。

 

 

徐亚亮(徐亚亮) 2013-10-12 16:54:24

请问银行端查询缴税 如何换开电子转账专用完税证

完税凭证换开找到“完税凭证换开-核心”模块，输入纳税人识别号，流程事项选择“完税凭证换开”，进入后查询，打印一联式电子转账完税证即可。

 

 

徐亚亮(徐亚亮) 2013-10-12 17:00:01

网报内财务报表报送机制：1、必须全部报表一次性填写完毕在进行申报，否则，容易漏报；2、申报错误的，可重新报送，但必须遵循上述规则。

 

 

刘衍涛(刘衍涛) 2013-10-12 17:02:08

征收品目不再选择其他，按照真实情况选择品目和子目，会带出2%和3%。

刘衍涛(刘衍涛) 2013-10-12 17:02:20

品目和子目：有哪些

徐亚亮(徐亚亮) 2013-10-12 17:03:24

对，品目：普通住宅，非普通住宅

子目：预征率1.2.3.4

进去一看便知