洗钱罪的本质：掩饰、隐瞒

生活中，有洗衣，洗澡，洗碗，无独有偶，法律上有洗钱，刑法分则规定了洗钱罪。洗，就是把污垢去掉，在这一点上，洗钱和生活中洗，有着不谋而合。这也印证了，法律的背后是生活，生活的指引是法律。

刑法上的洗钱罪，简言之是指行为人把法定的犯罪所得及其产生的收益，通过法定的行为改变其来源和性质的行为。法定的犯罪我国刑法规定了七类，法定行为规定了五类，显然这种规定严格限制了，洗钱罪的适用范围，不是什么犯罪所得也不是什么行为都可以构成洗钱罪，从而突出洗钱罪的打击对象，这也是法定犯的特点之一。

洗，自然有自己洗，他人帮着洗，或者自己和他人一块洗，三种情况，而他人和自己一块洗，可以合并同类项，归为他人洗，所以在逻辑上，洗钱罪包括自己洗和他人洗。不过在很长一段时间，自己洗从不认为是洗钱罪。有人认为，犯罪行为人实施了特定的犯罪，犯罪所得当然是必然结果，而且犯罪行为人会想法设法把犯罪所得合法化，从而实现摇身一变成大款或企业家，这种现象是类型化现象，没有期待可能性，应该被之前犯罪吸收。这集中体现为，原刑法分则的规定上。根据刑法第191条：“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的：(一)提供资金账户的；(二)协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；(三)通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；(四)协助将资金汇往境外的；(五)以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。”

“明知”，“协助”，两个词，四个字限制了洗钱罪的适用对象，排除了上游犯罪

行为人自己，等于缩小了洗钱罪的理论上范围。“明知”，上游犯罪行为人不可能不知道其所得不是犯罪所得，干坏事就是为了犯罪所得，知道或者明知犯罪所得自在情理之中，而第三人是否知道呢？言外之意，这个明知应是剑指第三人是否知道，所以从“明知”的用词可以看出它排除了上游犯罪的行为人。犯罪人的行为方式，法条采用列举法，列举了五种方式。“提供”，“协助”，从字面意思来看，自然是第三人向上游犯罪行为人提供或协助，这是当然解释。所以条文就限制了洗钱罪的适用对象，不包括上游犯罪的行为人自洗。

法定犯最大的问题是随着形势与政策变化而变化。洗钱罪作为法定犯也不例外。2021-3-1，刑法第十一修正案生效，修正案对洗钱罪进行了重大调整，集中体现为两个词，四个字即“明知”“协助”上。刑法第一百九十一条修改为：“为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，有下列行为之一的：

“（一）提供资金帐户的；

“（二）将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；

“（三）通过转帐或者其他支付结算方式转移资金的；

“（四）跨境转移资产的；

“（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。修正案也没有明确说，包括上游犯罪行为人自己，但用词的变化使得上游犯罪行为人自己也可能落入调整范围，就这等于说只要犯罪人实施了上游犯罪就非常可能构成两个罪，上游犯罪加洗钱罪，数罪并罚。除非上游犯罪行为人所得为零，有所得就会掩饰、隐瞒，否则难道放在那里等着没收吗！如果全部消费掉呢，吃喝嫖赌了，全花花光了呢？这就例外了，没有洗，整没了。所以犯罪行为人都会想法设法把犯罪所得消费掉，钱不过夜。这也说明，犯罪所得被掩饰、隐瞒是常态，吃光，花光也并不少见，说明行为人实施了上游犯罪，并不必然数罪并罚。如果说，刑法修正案十一，回归了洗钱罪的理论逻辑对象，既包括自洗也包括他洗，不如说国家加强了对洗钱罪及其上游犯罪的打击力度。

无论旧条文，还是新修正案，都没有变的是“掩饰”，“隐瞒”，它足以说明洗钱罪的本质就是掩饰隐瞒，以此来改变犯罪所得的性质和来源，实现合法化的目的。我国刑法对掩饰隐瞒也有专门的罪名规定，掩饰隐瞒犯罪所得及其收益罪，两种罪形成了了法条竞合。如果用一句话来说洗钱罪的变与不变，就是四个词，八个字：“明知”，“协助”；“掩饰”，“隐瞒”。