一、什么是等额本息还款？

等额本息还款，也称定期付息，即借款人每月按相等的金额偿还贷款本息，其中每月贷款利息按月初剩余贷款本金计算并逐月结清。把按揭贷款的本金总额与利息总额相加，然后平均分摊到还款期限的每个月中。作为还款人，每个月还给银行固定金额，但每月还款额中的本金比重逐月递增、利息比重逐月递减。

二、等额本息还款计算公式

例：贷款总额为30万元，月利率为0.5875%（执行的是2011年7月7日起最新的五年以上贷款年利率7.05%，折合月利率为7.05%÷12＝0.5875%），贷款年限为20年，故还款期数为20×12＝240期（即240个月）。

 共还款本息和合计＝2334.91×240＝560378.40元

合计支支付利息＝560378.40－300000＝260378.40元

可见按现在（2011年7月7日后）的五年以上贷款利率贷款30万，20年还清应支付26万多的利息，相当于本金30万的86.8%，。这可是现阶段房奴们不可接受的一个高利贷。

三、每年调整利率后，12月、1月、2月份的利息、本金分别如何计算？

还过房贷或正在还贷的人们如稍微细心一点观察，都会发现每年的12月、1月、2月这三个月份的还款利息和本金都不相同。而这些人们只知道是由于每年利率的变化而改变引起的，但究竟如何算清这些月份的利息和本金呢？这是多数人欲想而不能的。本人通过近几年的还贷切身经历，经过反复研究、计算，确实得到了其中的奥秘，现提出算法如下，与对此类问题有兴趣的同仁共同分享。

为下文中计算引用方便，现列出中国人民银行近期贷款利率表：

五年以上贷款利率表

㈠、12月份的利息与本金算法

每年12月份的利息与本金和不难理解，原则上是由前面的公式①所求得，与本年度的2－11月的每月还款本息和完全一致，在此不多作解释。

㈡、1月份的本金与利息算法

每年1月的还款金额（本息和）是由利息和本金两部分组成，而这两部分（利息与本金）的算法都是跨两个年度按上、下两个年度的不同利率按天来计算的，现举例如下：

例：某人2011年8－12月部分还贷信息表如下：

2011年8月－12月还款信息表

还款方式：等额本息法　年利率：6.40%的七折优惠4.48%（月利率0.3733333%）期数：共51期

由上表可知：2011年12月8日还款总额（本息和）为865.25元，其中本金742.66元，利息122.59元，剩余本金32094.09元。

2012年1月的利息和本金计算是以天计算，而跨两个年度的天数为：

2011年12月9日－12月30日计作为23天；

2012年1月1日－1月8日计作7天。（工商银行是这么算的，其他如浦发银行天的算法不一定完全相同）

前23天执行的天利率是0.0124444%（2010年10月26日后的）；

后7天执行的天利率是0.0137083%（2011年7月7日后的）

算利息的本金是2011年12月8日还款后的剩余本金32094.09元。

因此，2012年1月8日还款时利息为：

第12期（2012年1月8日还款）利息＝32094.09×（0.0124444%×23＋0.0137083%×7）＝122.66元。

即2011年7月7日调整利率后2012年1月8日还款利息为122.66元。

那么2011年7月7日调整利率后2012年1月8日还款的本金又将如何计算呢？

先把2012年1月8日应还款的本息和求出来，再用本息和－1月利息122.66＝1月份还款本金。

而2012年1月8日应还款的本息和又如何求呢？还是分两个年度按天计算，方法如下：

前23天本息和是用2011年12月8日还款时的本息和865.25除以30再乘以23，即：

前23天的本息和＝865.25÷30×23＝663.36元；

后7天的本息和，先按2011年12月8日后的剩余本金32094.09元，下剩期数为51－11＝40期，利率为2011年7月7日后调整的2012年1月1日后应执行的新利率即月利率为0.41125%，用公式①计算：

即预测2012年1月1日后：

　　再用预测的2012年1月1日后每月还款的本息和871.80除以30再乘以7，即

后7天的本息和＝871.80÷30×7＝203.42元

得：第12期即2012年1月8日还款（本息和）＝663.36元＋203.42元＝866.78元，

所以，第12期（2012年1月8日还款）本金＝本息和866.78－利息122.66＝本金744.12元，

由以上算法可知：

2012年1月8日还款利息为122.66；本金为744.12；本息和为866.78元。

㈢、2月份的本金与利息算法

2月份的利息与本金算法并不困难了，只要用2011年12月8日后的剩余本金32094.09元－2012年1月8日已还本金744.12元＝剩余本金31349.97元，下剩期数为51－11－1＝39期；利率为2011年7月7日后调整的2012年1月1日后应执行的新利率即月利率为0.41125%，用公式①计算：

第13期即2012年2月8日还款（本息和）为：

即自2012年2月8日后每月还款（本息和）为871.68元。

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