2016-07-13 上海税务 第一稽查

7月申报中，小编摘取了部分eTax@SH 3电子申报系统问题的解答，大家快来了解下吧！

PS：本月增值税纳税申报期截止期为7月25日，大家记得按时申报哦。

1.原申报系统中有张个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表要填写，那么eTax@SH 3中要填写吗？填在哪？

答：个人独资合伙企业的个人所得税申报在金税三期个人所得税系统里进行电子申报。

2.请问填写企业所得税季报时能先弥补以前年度亏损吗？以前的申报系统“弥补以前年度亏损”栏可填，为什么新的不可填了呢？

答：金税三期的规则是系统自动计算,如果企业觉得计算的结果有问题，须查看自己上一年度汇算清缴的亏损弥补表的数据是否准确,假如有问题,需办理申报错误更正。

3.请问6月份没有发生过印花税事项，就不用申报了，还是必须零申报？

答：不用。

4.请问本月已经申报的在哪里查看打印？

答：打开已发件，找到这张报表，报表名称最右边有三条横线，点击选择打印。

5.我是小规模纳税单位，以前是每个月报税一季度扣费。今天报税报表日期怎么为一季度了？利润表中本月金额是填六月份金额还是一季度？

答：你说的是财务报表的报送，金税三期中对于按季申报的纳税人，财务报表也是按季申报的，将利润表中，本期金额填写本年累计数，上期金额填写上年同期累计数。

6.新版报税软件数据采集表和纳税人信息确认表没有，是不需要申报了，对吗？

答：是的。

7.《营改增税负分析测算明细表》零申报也要填吗？税率0.11和0.03选哪个？

答：营改增税负表零申报也要报。税率按照实际情况选择，一般计税选0.11，简易征收选0.03。

8.取得差额征税的进项税发票，如何在附表二填列？金额是填发票上的还是差额？

答：对取得的差额征税的进项发票，在附表二填写时，按实填写，金额填发票上的金额。

9.请问我在填增值税纳税申报表时旁边还有多张表，如成品油购销存量明细表等，需要填吗？

答：网上申报客户端显示的如成品油购销存明细表等属于采集表，有特定的企业填写，如：上述的明细表对加油站来说就是需要报送的。

10.你好，纳税申报主表20 =17-18那一行，它没有自动出来数据的话，需要手动填上去吗？

答：从描述来看，你说的应该是增值税一般纳税人的那张主表，第20行是按照公式自动计算的，你说的数据没有自动出来，一般不会有这种情况，请你检查一下是否有营改增前挂账的留抵，造成抵减后第20行的税额为零。