2023年9月23日，广发证券披露中国证监会送达的《行政处罚决定书》（〔2023〕65号）。

广发证券担任美尚生态景观股份有限公司（简称“美尚生态”）2018年非公开发行股票项目的保荐（主承销）机构。

中国证监会认为，广发证券在为美尚生态2018年非公开发行股票提供保荐服务过程中，未遵守业务规则和行业规范，未勤勉尽责地对美尚生态的发行申请文件进行审慎核查，出具的保荐书等文件存在虚假记载，构成违法。

广发证券未审慎核查美尚生态发行募集文件的真实性和准确性的行为，构成违法。

中国证监会对广发证券责令改正，给予警告，没收保荐业务收入943,396.23元，并处以943,396.23元罚款；没收承销股票违法所得7,830,188.52元，并处以50万元罚款。

2023年7月14日，美尚生态被证监会行政处罚。

经查明，美尚生态存在以下违法事实：

一、美尚生态2015年招股说明书、2015年至2019年年报、2020年半年报、2016年非公开发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书、2017年面向合格投资者公开发行公司债券募集说明书等信息披露文件存在虚假记载。

二、未按规定披露关联交易及资金占用。

三、未按规定披露重大诉讼事项。

四、未如实披露控股股东归还资金占用情况。

五、 美尚生态非公开发行股票行为构成欺诈发行。

2019年3月25日，美尚生态非公开发行股票上市。美尚生态本次非公开发行新股79,487,178股，募集资金总额9.30亿元，申报披露的三年一期财务数据期间为2015年至2018年1-9月。

根据美尚生态本次非公开发行期间存在实际控制人王迎燕非经营性资金占用情形、发行申请文件所依据的三年一期财务报表存在虚假记载的情形，美尚生态不符合相关规定的发行条件，以欺骗手段骗取发行核准。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，证监会决定合并对美尚生态处以1330万元的罚款。

同时，给予其他相关人员给予不同程度的处罚。

根据法律及司法解释规定，上市公司因信息披露违法给投资者造成损失的，受损投资者可以依法起诉索赔，索赔范围包括：投资差额、佣金、印花税。

关于索赔条件，广州杨森律师团队分析认为，暂定：在2015年12月22日至2021年4月29日期间买入美尚生态证券（300495），并且在2021年4月30日之后卖出或者继续持有该美尚生态股票或债券而产生损失的投资者，可以选择起诉索赔。

法律规定的诉讼时效为三年，剩余的诉讼时效已不多了。投资者若不及时主张权利，很可能因为时效届满而丧失胜诉权。

具体的流程如下：

【第1步】到营业部打印对账单（打印时间段：该股第1次买入～打印当日）

【第2步】扫描或者邮寄给律师团队

【第3步】律师团队分析之后与你取得联系签订代理手续

【第4步】律师接手起诉

可移步关注公众～号“金融法律实务评论”

所需要的材料：

1、证券营业部打印盖章版的对账单（打印时间段：该股第1次买入～打印当日）

2、证券营业部打印盖章版的账户查询确认单

3、身～份～证复印件

4、联系方式确认书

5、收款账号