2023年8月30日，美盛文化创意股份有限公司（简称“美盛文化”、“公司”）披露收到中国证监会浙江监管局送达的《行政处罚及市场禁入事先告知书》（浙处罚字【2023】25号）。

经查明，当事人美盛文化涉嫌的违法行为包括未按规定如实披露关联方非经营性资金占用情况、违规对外担保情况、原实控人及一致行动人股份被司法冻结情况及拍卖情况。

关于未按规定如实披露关联方非经营性资金占用情况。2020年至2021年期间，美盛文化实际控制人赵小强通过原控股股东美盛集团等主体，以直接间接划转、股权投资、股权交易等形式占用美盛文化资金。

上述关联方非经营性资金占用，累计发生额29.57亿元，其中2020年发生额4.83亿元，2021年发生额24.74亿元。

对于上述资金占用情况，美盛文化首次在2020年年度报告中披露（未披露准确），未及时通过临时公告进行披露，亦未在2020年年报、2021年半年报、2021年年报中准确、完整披露。

发生违规对外担保，美盛文化亦未及时予以披露。2020年，美盛文化发生对外担保合计3.4亿元，占美盛文化2020年末净资产的15.22％。上述担保未经美盛文化内部审议程序审议。

对于上述违规对外担保事项，美盛文化首次在2021年年度报告中进行披露，未及时通过临时公告进行披露，亦未在2020年年报、2021年半年报中进行披露。

另外一方面，未按规定披露原控股股东、实际控制人及其一致行动人股份被司法冻结情况。2019年至2021年4月，赵小强、美盛集团、赵小强控制的宏盛投资持有的美盛文化股份多次被法院司法冻结。

股份被司法冻结事项，美盛文化未及时通过临时公告进行披露，亦未在2019年半年报、2019年年报、2020年半年报以及2020年年报中进行披露，后于2021年8月28日在2021年半年报中披露了存续的股份冻结情况。

2021年，美盛集团、宏盛投资持有的美盛文化股份多次被司法拍卖。美盛文化首次于2021年8月17日在《关于控股股东及其一致行动人部分股票被司法拍卖的提示性公告》中披露上述事项，未及时通过临时公告进行披露。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，监管局拟对美盛文化处罚250万元，同时给予其他相关当事人给予不同程度的处罚。

根据《证券法》和最高人民法院司法解释，上市公司因信息披露违法给投资者造成损失的，受损投资者可以依法起诉索赔，索赔范围包括：投资差额、佣金、印花税。

关于索赔条件，广州杨森律师认为，暂定为：在2019年5月22日至2022年6月9日期间买入美盛文化股份(002699)，并且在2022年6月10日之后卖出或继续持有公司股份的投资者，考虑选择起诉索赔。

当然，这也只是投资者的诉权，是否有因果关系、重大性及能否得到支持仍需要由法院审理作出认定。

针对上述处罚认定的信息披露违法行为索赔的时效为三年，剩余的诉讼时效已不多。

律师特别提示的是，司法实践中，行政部门出具调查结论或法院审理证券虚假陈述类案件所需时间普遍较为漫长，出具最终处罚或作出一审判决时往往很可能已过时效。投资者若不及时主张权利，很可能因为时效届满而丧失胜诉权。

具体的流程如下：

【第1步】到营业部打印对账单（打印时间段：该股第1次买入～打印当日）

【第2步】扫描或者邮寄给律师团队

【第3步】律师团队分析之后与你取得联系签订代理手续

【第4步】律师接手起诉

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所需要的材料：

1、证券营业部打印盖章版的对账单（打印时间段：该股第1次买入～打印当日）

2、证券营业部打印盖章版的账户查询确认单

3、身～份～证复印件

4、联系方式确认书

5、收款账号