一、登录互联网地税局，选择“税费申报（原纳税申报）”

 

 

二、选择“企业所得税申报”

 

 

三、选择“企业所得税年报申报”

 

 

企业所得税年报申报分为：企业所得税年度申报、年度财务报表和系统维护三部分。

 

 

（一）系统维护

1.首先，保存“基础信息”。包括：通过金税三期获取的企业基础信息和选择财务报表类型。

 

 

2.选择“系统初始化”，清除本地系统内数据。

 

 

（二）年度财务报表

1.选择“财务报表年报”

 

 

2.选择“财务报表”的类型，《资产负债表》和《利润表》为必填。

 

 

（三）企业所得税年度申报

1.以查账征收为例，选择“查账征收年度申报”

 

 

2.首次登陆首先需要填写“封面”，仅须填写“法定代表人（签章）”。

 

 

3.首次登陆还需填写“企业基础信息表”，红色字体为必填项，其中：“101汇总纳税企业”栏信息来源企业在税务机关的核定信息；“103资产总额”栏的单位为“万元”；基础信息作为判定企业享受减免税等的依据。

 

 

4.根据企业实际情况，勾选需要填写的相关申报表单，点击“保存”后左侧图框内出现所勾选的表单。

 

 

绿色单元格：系统自行计算

白色单元格：手工录入

灰色单元格：不可填写

 

 

按钮功能：

清除：清除所有主附表页面填写的数据

保存：保存所填写的数据，将进行强制校验并进行提示（仅将数据保存在本地的机器中，不报送到税务系统）

上传：将报表报送至税务系统（财务报表和年度申报表同时上传）

打印：将报表进行打印

导出Excel：将报表以EXCEL文件的方式保存

校验：对表内表间数据进行校验

风险扫描：辅助检查功能，风险扫描下的上传财务报表和风险数据扫描，只作为数据检查使用

退出：退出当前申报页面

 

 

5. 完成填报后，点击“保存”按钮，强制对表内表间数据进行校验。如果填报有误，左侧校验信息栏会提示错误信息，点击蓝色字体部分自动跳转到填写错误单元格；当出现“提示性”信息时，需要按照提示性信息进行核实，如确认填写无误，可不做数据修改。当出现“强制性”信息时，需要按照强制性信息进行数据修改。出现任何强制性信息都是无法申报成功的（强制性校验证通过后才允许上传数据）

 

 

表内表间数据校验、风险扫描全部通过后，再次点击“保存”按钮，系统出现提示信息“保存成功”。

 

 

6.点击“上传”按钮，同时上传年度报表和财务报表，并出现提示信息“…上传成功！”

 

 

四、打印税收缴款书

1.选择“税款缴纳（适用于所有地税征收的税费）”。

 

 

2.首先勾选缴款记录，点击“生成并打印缴款书”。

 

 

3.点击“打印”按钮，在A4纸打印《银行端查询缴税凭证》，到银行缴款。