自 2016年1月1日起，北京地税启用新版个人所得税明细申报系统

（仅供参考，以实际为准）

登录“北京互联网地税局”客户端

 

1.必须先进入“个人所得税申报”模块进行明细申报，然后再进入“纳税申报”模块生成税收缴款书；

2.为了满足部分单位个人所得税明细申报与缴税分离的需求，即：人事部分负责个人所得税明细申报，财务部门负责缴税（俗称工资“背靠背”）。在“个人所得税申报”模块可以单独设置二级登录密码，设置密码后每次登录“个人所得税申报”都需要输入该密码。

设置二级密码，选择“相关辅助功能”下的“密码设置”

 

 

设置密码后，点击“确定”按钮，出现提示信息“设置密码成功”

 

 

以后再选择“个人所得税申报”时，系统要求输入申报密码，否则不能登录

 

 

第一部分  全员全额扣缴申报

1.必须先填报《基础信息表》，再填报《扣缴个人所得税报告表》；

2.补报或修改2015年12月份之前的全员全额扣缴申报数据，请先与主管税务机关联系，再点击“补报/修改2015年12月份之前全员全额扣缴申报数据”模块进行操作。

一、选择“个人所得税申报”模块

 

 

二、选择“个人所得税基础信息表（A表）”，登记员工基础信息（该表初次申报后，以后月份只需填报发生变化的人员信息）

 

 

基础信息登记不完整，将不能正常向税务机关提交申报数据，出现如下提示信息：

 

 

（一）系统提供两种填写基础信息的方法：手工逐条录入和批量导入方式

1.手工逐条录入

点击“添加”按钮

 

 

按填表说明填写个人的相关基础信息，请注意标“*”的基本信息为必填项，员工类型等其余项根据纳税人自身情况选择后填报，填写完整后点击“保存”按钮

 

 

2.批量导入方式

点击“导入”按钮

 

 

系统提供两种导入方式，首次使用软件必须使用“报表模板导入”（必须使用下载的专用模板），以后月份可以使用“选择往期申报数据导入”

 

 

① 下载模板：选择“相关辅助功能”下的“报表模板”

 

 

② “√”勾选需要下载的模板名称后，点击“下载”按钮

 

 

③ 选择模板保存的位置后，点击“确定”按钮

 

 

④ 在选择的模板保存位置，看到“个税明细申报模板”文件夹，文件夹内包含Excel文件模板

 

 

⑤ 在基础信息表模板内填写数据，并进行保存。注意表内的提示信息：复制粘贴可能会导致数据格式错误，请逐行编辑工作表，如果您对数据进行复制粘贴，请使用无格式粘贴并确认数据格式是否正确

 

 

⑥ 进入基础信息表，点击“导入”按钮，选择“报表模板导入”方式，点击“确定”按钮

 

 

⑦ 选择已经填写完整的基础信息表模板，点击“打开”按钮

 

 

⑧ 数据导入成功后，出现提示信息“成功导入数据XX条，……”

 

 

（二）采取手工录入或批量导入方式将基础信息填写完后后，点击“提交税务机关”按钮，出现提示信息“向税务机关提交成功”

 

 

 

姓名：中文不允许填写空格，英文允许填写空格；

身份证件号码：居民身份证号码限定18位，系统自动转换末位“X”的大小写；

如果表格中已经存在人员信息，系统不支持从往期申报数据导入的方式；

本表不设填报时间限制，扣缴义务人可随时根据实际情况填报并提交税务机关。

 

三、选择“扣缴个人所得税报告表”（进行全员全额申报，包括向个人支付应税所得但低于减除费用、不需扣缴税款情形）

 

 

（一）系统提供两种填写基础信息的方法：手工逐条录入和批量导入方式

1.手工逐条录入

点击“添加”按钮，按照填报说明的要求逐条填写

 

 

2.批量导入方式

系统提供三种导入方式：

① 报表模板导入（与基础信息导入操作基本一致，首先在模板内填写申报数据，然后再导入）

② 选择往期申报数据导入（适用于每月申报数据变动不大的情况，将以前月份数据原样导入，再对变动数据进行修改）

③ 初始化员工申报数据（导入员工的基础信息后，再添加纳税信息）

 

下面以选择往期申报数据导入方式为例：

点击“导入”按钮，选择“选择往期申报数据导入”，在下拉菜单中选择需要导入的往期申报税款所属的年度、月份，点击“确定”按钮

 

 

以前月份申报数据导入后，出现提示信息“成功导入数据XX条，……”。对变动数据进行修改

 

 

（二）扣缴税款（必须全员全额）情况填写完整后，点击“提交税务机关”按钮，出现提示信息“向税务机关提交成功”

 

 

（三）弹出缴款信息，确认信息无误后点击“确定提交”按钮

 

 

（四）申报成功

 

 

没有应纳税款的，整个纳税申报事项完成（无需再进行“分税种无税申报”）；有应纳税款的，再到“互联网地税局”客户端首页的“纳税申报-税款缴纳”模块下根据纳税申报表填报的金额缴纳税款

 

第二部分  已申报数据的修改

在“全员全额扣缴申报”下，修改已申报的数据分两种情况：一是修改2015年12月以前（使用个税明细申报软件申报）的数据使用“补报/修改2015年12月份之前全员全额扣缴申报数据”；二是2016年1月份之后（使用新版个税申报系统）的数据使用“扣缴个人所得税报告表”（修改本期已申报但未缴款的数据，在第五部分的“单位申报信息查询”模块进行修改）

 

下面以新版个税申报系统修改为例：

一、选择需要修改的已申报税款所属月份（此测试环境，因此可以修改2015年12月份以前的数据，与将来实际操作有区别），点击“确定”按钮，系统提示“已加载全部数据”，扣缴报告表显示原申报数据

 

 

二、对已申报数据可以进行修改、删除和添加，但必须首先由主管税务机关进行确认，否则不能进行操作。确认的信息具体到：修改哪些个人的数据、删除哪些人的数据、需要添加哪些人的数据（需要添加人员必须在基础信息表先行登记）。未经税务机关确认，修改、删除和添加会出现如下提示信息：

 

 

三、经税务机关确认后，再次调取申报数据时，会出现提示信息“已加载税务机关标记修改的数据，……”

 

 

1.修改：经税务机关确认后，“√”勾选需要修改的记录，点击“修改”按钮后，允许修改人员的字体从黑色变为绿色。修改完成后，点击“提交税务机关”按钮，至出现提示信息“向税务机关提交成功”，即完成申报数据修改。

 

 

2.删除：经税务机关确认后，“√”勾选需要删除的记录，点击“删除”按钮后，出现提示信息“所选人员信息将被删除，……”，确认无误后，点击“是（Y）”按钮。删除完成后，点击“提交税务机关”按钮，至出现提示信息“向税务机关提交成功”，即完成申报数据删除。

 

 

3.添加：经税务机关确认后，报告表会增加添加人员的姓名等信息，“√”勾选添加人员的记录，点击“修改”按钮，补充申报数据后，点击“提交税务机关”按钮，至出现提示信息“向税务机关提交成功”，即完成申报数据添加。

 

 

第三部分  减免税申报报告

在填写申报表过程中，如果曾经填写过减免税数据，则必须进行减免税申报。并且在提交申报表环节会出现如下提示信息：

 

 

一、选择“更多纳税申报”下的“减免事项报告”

 

 

二、选择“个人所得税减免税事项报告表”

 

 

三、点击“添加”按钮，按填表说明将报告表填写完成后，点击“提交税务机关”按钮

 

 

四、出现“向税务机关提交成功”提示信息

 

 

第四部分  生成税收缴款书

一、回到“互联网地税局”首页，选择“纳税申报”模块

 

 

二、选择“明细申报”下的“税款缴纳”

 

 

三、点击“查询”按钮，首先选择缴款“银行账号”，然后“√”勾选“序号”栏的申报记录，最后点击“生成缴款书”按钮

 

 

四、出现提示信息“成功生成缴款书！”

 

 

五、点击“操作”栏下的“打印”链接

 

 

六、点击打印预览下的“打印”按钮，打印《银行端查询缴税凭证》

 

 

第五部分  查询申报缴款状态

系统提供单位和个人申报信息两项查询功能，以及修改本期已申报但未缴款的申报数据（如果已经生成税收缴款书，必须先将税收缴款书作废）

一、单位申报信息查询

1.选择“申报信息查询”下的“单位申报情况查询”

 

 

2.选择需要查询的税款所属期间，点击“查询”按钮，查看“当前状态”栏

 

 

二、个人申报信息查询

1.选择“申报信息查询”下的“单位申报情况查询”

 

 

2.选择需要查询的税款所属期间，身份证件类型，录入证件号码，点击“查询”按钮，查看代扣代缴单位为员工扣缴税款情况