一、企业内部管理需把握局部和全体的关系

 加强发展战略的宣传，就和企业文化息息相关，外化于行、内化于心。

内部环境构成了一个单位的氛围，包括：员工的诚实性和道德观；员工的胜任能力；董事会；管理哲学和经营方式；人力资源政策和实施；授予权力和责任方式。

企业必须不断向前进，这是作为管理者的愿望，更是投资人的要求。大者恒大。

社会责任战略发展部或者公共关系部或者可持续发展部，反映在守法诚信经营方面，就是保证质量和满足顾客要求放在第一位；建立营销服务体系、加大技术创新、更新经营理念，推动企业诚信建设；通过承担企业责任，建立高度的公众责任感。

企业文化，就是共同的价值观、共同的行为规范。企业精神是文化的反映，通过一些富有哲理、朗朗上口的语言让员工铭记于心，也对外塑造出鲜明的企业形象。

企业文化的提炼，需要分析企业的发展目标和实现途径，形成发展愿景。

企业文化的建设，服从、认同、内化三个阶段。

海尔的经验：不断创新、将核心竞争力动态化，让竞争对手难以跟踪模仿，形成持续竞争优势，促进企业不断发展。

企业文化的建设注意事项：合适的是最好的、以人文本、实用和经济并重。

二、企业内部管理需掌握专业知识

资金管理，企业筹资、投资、资金运营等。核心是提高资金的效益。需要掌握金融、投资、财会、法律等专业知识。需要有风险意识，对冲机制。

采购和付款业务由于业务发展频繁、环节多，容易产生管理漏洞，需要规范业务流程和每个关键节点的规定、方法和措施。采购中一般采用“扬出去、收回去、走出去、定下来”的方法。

资产，包括存货、固定资产和无形资产。存货具有较强的流动性，是生产循环中最重要的一环。

销售，要根据市场变化及时调整销售策略。确保回款，资金是企业赖以生存的基础。以上环节增加信息化管理流程，减少人为环节、规范数据库的完整性、加强奖惩。

研发，费用的控制尤为重要。发生技术问题时有项目经理召开研讨会，加强协调和问题推进；加强技术人员和客户的沟通；项目经理要每天进行进度确认；加强和客户的协调设计、实时做好沟通，避免不必要的人员、资金和时间的损耗；研发相关各部门作出研发预算，财务部每周进行核算；为防止合作期间的人才损失和技术流失，合作双方通过合同等形式限制员工在合作方之间的流动。

三、企业内部管理中的财务报表、合同内控

资金负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变更表是基本的四张表。

基本的公司内部控制框架，是企业发展到一定规模的必要要求。

合同的骑缝章的原因：单方盖章后寄出有对方盖章，这时候为了避免对方修改个别条款，引入了骑缝章。

合同到期后要进行清结手续。

信息系统的安全一定是系统性的，有人的因素，也有技术的因素，大多数的安全事件来自企业内部网络。

系统安全= 风险评估 + 安全策略 + 防御体系 + 实时监测 + 数据恢复 + 安全跟踪 + 动态调整。

GE公司的内部审计目标：超越账本，深入业务。人员构成：80%来自财务；15%来自产业背景和管理；5%来自信息处理。这些人员更被看重的是素质和才能，而非专业背景，他们进入审计署，并且每年更新，不是中高层就是从这个队伍中成长起来的。

经过一周的阅读，完成了这本内控书，实话说，还是比较枯燥的，但是比较了解了企业的内部控制的诸多方面，并且从个流程、案例中给我一下见识，认识到内控的重要性，千万不能流于形式，人都是有惰性的，需要内部审计的不断内省、发现、改进等，才能让基业长青。

每家企业都在担心的、考虑的是：不能完蛋，而不是明天很美好。