新智认知（603869）收到处罚事先告知书已可索赔，联泰环保（603797）索赔案持续推进

2024年11月26日晚，新智认知（603869）公告收到证监会下发的《行政处罚事先告知书》，上海久诚律师事务所许峰律师认为，至此，新智认知所涉嫌的虚假陈述违法事实已基本清晰，因虚假陈述受损的投资者已可发起索赔。

上述《行政处罚事先告知书》公告信息显示，经查明，新智认知涉嫌违法的事实如下：

新智认知2019年年度报告、2020年年度报告、2021年年度报告存在虚假记载。2019年至2021年，新智认知旗下博康智能信息技术有限公司等19家公司开展系统集成、产品销售业务时，在部分项目合同未实际执行，产品未真实流转交付的情况下确认收入，相关销售业务回款不真实。

上述行为造成新智认知2019年年度报告、2020年年度报告、2021年年度报告中营业收入和利润总额数据虚假记载。

其中，2019年年度报告虚增营业收入882,424,780.91元，占当期披露营业收入比例为27.34%,虚增利润总额99,716,945.34元，占当期披露利润总额比例为43.70%；2020年年度报告虚增营业收入68,140,121.81元，占当期披露营业收入比例为5.80%,虚增利润总额17,683,447.07元，占当期披露利润总额比例为26.34%；2021年年度报告虚增营业收入68,825,524.45元，占当期披露营业收入比例为7.35%,虚增利润总额14,055,785.84元，占当期披露利润总额比例为159.81%。

除了新智认知收到处罚事先告知书可索赔，联泰环保（603797）投资者索赔案也还在持续推进。

2024年9月6日晚，联泰环保公告收到证监会广东监管局下发的《行政处罚决定书》，经查明，联泰环保存在以下违法事实：

一、联泰环保的关联人情况

根据规定，黄婉茹、得成投资、达濠市政为联泰环保案涉期间的关联人。

二、联泰环保未按规定及时披露关联方2022年至2023年1月非经营性资金占用

相关行为构成实际控制人及其关联方非经营性资金占用。2022年累计发生额11.18亿元，占联泰环保当期经审计净资产的38.04%；2023年1月累计发生额3.7亿元，占联泰环保最近一期经审计净资产的12.36%。联泰环保未按规定及时披露上述关联方非经营性资金占用情况。截至2022年12月22日，前述11.18亿元占用资金已归还；截至2023年3月30日，前述3.7亿元占用资金已归还。

三、联泰环保2022年半年度报告、2022年年度报告存在重大遗漏。

四、联泰环保对上海证券交易所2022年年报信息披露监管工作函的回复公告存在虚假记载。

上海久诚律师事务所主任许峰律师认为，综合以上违法事实，根据证券法规定，在2020年4月25日到2024年4月30日之间买入新智认知股票，并在2024年4月30日后卖出或继续持有股票的投资者，以及在2022年1月1日到2024年5月1日之间买入联泰环保股票，并且在2024年5月1日后卖出或继续持有股票的投资者，目前还可发起索赔。