深天地A（000023）投资者索赔案已向法院立案，卓锦股份（688701）索赔案持续推进

2024年10月10日，上海久诚律师事务所许峰律师代理的深天地A（000023）投资者索赔案已向深圳中院提交立案，目前正在等待法院的审核安排，律师团队同步还在继续推进后续案件的立案工作，还在继续接受其他投资者的索赔委托。

2024年8月4日晚，深天地A公告收到证监会深圳证监局下发的《行政处罚事先告知书》，经查明，深天地涉嫌存在以下违法事实:

一、未按规定披露担保事项

两次担保涉及金额分别占公司最近一期经审计净资产的21.37%、20.63%。2021年上半年，深天地对外担保涉及金额1.25亿元，占《2021年半年度报告》净资产的20.16%。2021年度，深天地对外担保涉及金额累计2.5亿元，占深天地《2021年年度报告》净资产的44.72%。

二、未按规定披露非经营性资金往来的关联交易

2021年12月，为归还解除上述2021年10月质押担保所用的过桥资金，林宏润指使相关人员，以支付投资款名义转出深天地控股公司资金1.25亿元，占深天地最近一期经审计净资产的20.63%。为掩饰非经营性占用资金情况，林宏润指使相关人员制作、签署了无商业实质的对外投资会议纪要、投资合同、付款审批单等文件。

此后，林宏润多次安排过桥资金短暂归还占用资金以应对审计或检查，在归还次日或数日内以支付采购预付款名义再次转出，并指使相关人员制作、签署无商业实质的采购合同、付款审批单等文件。相关情况如下:2022年4月至5月、2022年7月、2023年1月，林宏润指使相关人员，分别转出深天地及其控股公司资金1.266亿元、1.27亿元、1.37亿元，分别占深天地最近一期经审计净资产的22.65%、22.72%、24.51%。2023年5月至7月，林宏润指使相关人员，三次转出深天地控股公司资金1.37亿元，占深天地最近一期经审计净资产的55.02%。上述公司实际控制人非经营性占用资金行为，构成关联交易。其中，2021年度累计发生额1.25亿元、期末余额1.25亿元，占深天地《2021年年度报告》净资产的22.36%;2022年上半年累计发生额2.536亿元、期末余额为零，发生额占深天地《2022年半年度报告》净资产的52.18%。截至2024年4月30日，资金占用余额为1.37亿元，占公司最近一期经审计净资产的685%。

深天地未按照规定及时披露上述事项;未按照规定在《2021年半年度报告》《2021年年度报告》披露上述相关担保事项，在《2021年年度报告》《2022年半年度报告》披露上述资金占用及关联交易情况。

许峰律师认为，综合以上违法事实，根据证券法规定，在2021年4月30日到2023年4月29日之间买入深天地A股票，并且在2023年4月29日后卖出或继续持有股票的投资者，目前还可发起索赔。

除了深天地A投资者索赔案推进立案工作，卓锦股份（688701）投资者索赔案也还在持续推进。

2023年5月20日，卓锦股份公告收到浙江证监局下发的《行政处罚决定书》，经查明，卓锦股份违法事实如下:

2021年下半年，卓锦股份将部分成本以保证金名义计入往来款，虚减营业成本27,965,247.68元，进而虚增利润总额27,056,697.68元,分别占当期披露金额的11.47%、57.84%，导致公司披露的2021年年报财务数据及相关信息不真实、不准确，2021年年报存在虚假记载。

上海久诚律师事务所主任许峰律师认为，参考相关案例，在2022年2月25日到2022年10月31日之间买入卓锦股份股票，并且在2022年10月31日后卖出或持有股票的投资者，目前还可发起索赔。