准备详细的观察一下兴业银行，毕竟是第一重。人比较懒，一点点写。

一、拨贷比影响利润增幅

1）拨贷比计算

    拨贷比是贷款损失准备与贷款总额的比值,而不良率则为不良贷款与贷款总额的比值,拨备覆盖率为拨备与不良贷款的比值。三者之间存在着“拨贷比=拨备覆盖率×不良贷款率”的确定关系,在目前中资银行拨备覆盖率普遍达标的情况下,拨贷比与不良贷款率存在高度正相关性。

2013年兴业银行拨备覆盖率为352.10%，不良贷款率为0.76%

352.10%*0.76%=2.68%

（图一）

（图二）

   今年的总营业收入是1092.87亿与上年增幅为24.73%，净利润收入为412.11亿增幅为18.70%，体现出净利润增幅不及总营业收入增幅，去年也是如此，总营业收入增幅为46.35%，而净利润增幅则只有36.12%，但观察前几年的营业收入增幅和净利润增幅变化却并没有出现净利润增幅大幅少于营业收入增幅的情况，总体看甚至是超越营业收入增幅的。比如2010、2009年的净利润增幅都是高于总营业收入的，是什么原因造成了现在这个变化，观察第二幅图我们得到了结果。

   近2年由于巴塞尔3协议的存在，要求商业银行把存贷比在2016年提高到2.5%，所以各银行在近几年都提高了贷款损失准备，每年计提大量的资产减值损失，而兴业银行则是其中最猛的一位。

看看其他银行：

和兴业银行相比，差距真是不小啊。其他银行基本都在2.2%-2.3%之间，而兴业银行则直接提高到超越2.5%，达到2.68%的程度。这里面藏了不少利润啊。

对比下招商银行、浦发银行、民生银行的净利润增速和营业收入增速:

看到这3家银行，这几年的净利润增速都和营业增速差不多，甚至有超越。对比兴业的做法，可以说兴业已经抛下了拨备比这个包袱，今后几年多计提的压力应该是股份制银行中最小的，这也保证了兴业银行今后的利润增速应该是在股份制银行中保持前列。