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    融资防范两类主要刑事风险

对中小企业来说，最常见的融资方式是民间融资和银行贷款。在这其中，需要规避多种可能出现的风险。

民间融资与非法集资之间只有“一纸之隔”，如果非法集资，就涉嫌集资诈骗或非法吸收公众存款。这也是融资过程中最易犯的错误。而银行贷款融资中，一些中小企业因为融资难，为获得银行贷款，在融资过程中采用虚假证明文件等方式骗取银行贷款等，从而引发骗取贷款、票据承兑、金融票证罪、合同诈骗罪等。

向特定对象融资风险小

根据司法解释，未向社会公开宣传、在亲友或单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相非法吸收公众存款行为。故企业尽量向企业内部及其亲友融资，而不向社会大肆公开宣传，法律风险会降低很多。

同样，企业在向银行贷款时，应根据项目实际情况确定贷款额，选好合适抵(质)押物。如企业明知没有归还能力而大量骗取资金，以及用于抵(质)押的物价值远远低于贷款，企业就会被认定非法占有贷款。

另外，企业融资资金要用在生产经营上。融资资金用于合法的生产经营活动，即便经营亏损或资金周转困难，不能及时兑付本息引发纠纷，一般不会引发刑事法律风险。如贷款对象是相对固定的企业职工或其亲友等，那么最多引发民间借贷纠纷，如贷款对象是不特定的多数人，只要后果不特别严重，就不会按犯罪处理。

由此可见，将贷款资金用于企业生产经营，是企业规避融资过程中刑事法律风险的有效途径。当企业因资金出现问题无法按期偿还时，管理者应采取积极措施予以解决，如向资金出借人说明与协商，或先偿还部分本息，以表明主观上没有非法占有资金目的，切忌采用消极方式如逃跑、隐匿资金等，这将会被追究相应的刑事责任。

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