融金智略银行培训中心www.rjzlbank.com

一、商业银行资本的含义

在银行的各项资金来源中，资本具有铺底的性质，是银行可独立运用的最可靠、最稳定的资金来源。所以其是银行经营的基础。国际上通常将其定义为：银行股东为赚取利润而投入银行的货币和保留在银行中的收益。

为规范商业银行资本金的双重性质，通常把产权资本金称为一级资本金或核心资本金，把债务资本金称为二级资本金或附属资本金。

二、商业银行资本的功能

（一）营业功能

1.资本是银行开业经营的先决条件，没有达到规定的资本金数额是不能注册的。

2.资本为银行开业提供了启动资金。

3.资本为银行的扩张和银行新业务的创新提供了资金，使银行得以扩大市场份额。

（二）保护功能

银行资本是保护存款人利益、承担银行经营风险的保障。充足的银行资本金有助于树立公众对银行的信心，使存款人对存入银行的款项有安全感，使借款人在经济不景气时也有能被满足贷款需求的保障感。

（三）管理功能

为了实施对国民经济的宏观调控，限制盲目和不正当竞争，维护金融秩序的稳定，各国金融监管当局都对银行资本制定了具体的规定和要求。

三、影响商业银行资本需要量的因素

（一）相关的法律制度规定

各国金融监管当局为了加强控制，确保商业银行的稳健经营，一般都以法律的形式对银行资本需要量做出了具体的规定，达不到资本最低限额者，金融部门一般不准予其注册。

（二）经济发展状况

银行资本需要量与一国的经济发展周期有着密切的关系。在经济发展周期的繁荣时期，经济形势良好，市场活跃，银行资金来源充裕，资金周转顺畅，一般不会发生挤兑现象，同时债务人破产可能性小，银行承担风险也较少，使得银行持有的资本量相对可以少于其他时期；反之，必须保持有较充足的资本金需要量。

（三）银行的资产负债结构

1.从负债结构看，不同的负债流动性不同，因此需要持有的银行资本储备也不同。一般来说，如果银行的负债总量中流动性较强的活期存款占比较大时，银行必须保持较多数量资本；反之，银行资本持有量可相对减少。

2.资产结构，实际是指银行资产的质量。如果银行资产质量高，资产提供的收益较多，产生亏损可能性小，银行收益足以弥补可能发生的损失，则银行可持有相对较少的资本量；反之，银行的资本需要量就要增大。

（四）银行的信誉

如果银行经营有方、信誉高，则银行资金来源充裕，银行可持有较少量的资本金；反之，银行的资本需要量就要增大。