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一、商业银行头寸资金的概念和构成

    所谓头寸资金，是指商业银行在一定时期或某一时点上，实际可用的资金量。

    商业银行的头寸资金按资金的可用程度分，可分为基础头寸和可用头寸。

    ㈠基础头寸。指商业银行随时可用的资金量，是商业银行资金清算的最后支付手段。它由商业银行现金资产构成。包括商业银行在中央银行的超额准备金存款、业务库存现金、在上级行准备金存款、在同业存款。

    ㈡可用头寸。是指商业银行的营业部门在一定时期内能够运用的资金量。构成如下:

可用头寸=基础头寸±上级行应调入或调出资金±到期同业往来清入或清出资金

±法定存款准备金调增或调减额。