第四条  是否存在集团客户关系，应以识别、分析是否存在“控制”关系为标准；是否存在控制关系，应按实质重于形式的原则进行判断。对客户关联方关系应进行主动、持续、动态的风险管理，以便将符合集团客户特征的关联方纳入集团客户管理。

因企业集团成员减少或在本行授信成员减少，使本行仅对集团内一家成员授信时，可不作为集团客户管理，当重新对企业集团一家以上成员授信或拟提供授信时，应重新实行集团客户管理。

第五条  根据监管机构的有关要求，结合我行实际情况，为更好地防范集团客户授信风险，我行将集团客户分为一类集团客户和二类集团客户。

（一）凡满足以下条件之一的客户为一类集团客户，其他符合集团客户特征的客户为二类集团客户：

1、同一法人代表，或主要投资者、关键管理人员有家族亲属关系的；

2、直接或间接控制其他企事业法人50％以上股权的，或为第一大股东的；

3、直接或间接被其他企事业法人控股50%以上股权的，或为第一大股东的；

4、共同被第三方企事业法人控制50％以上股权的，或第一大股东为同一企事业法人的；

5、属于合并会计报表范围的；

6、其他需要按照一类集团客户管理的（如有明显不按公允价格转移资产和利润行为的，如虽在股权上、法人上、资产利润转移上未发现控制关系，但企业的资金被关联方统一调度和企业的人员被统一任命的）。

（二）对于某些集团性客户虽然符合一类集团客户特征，但集团母公司未与我行建立业务关系，确实无法获得母公司的授信资料，不具备核定集团总授信额度的条件，此类集团客户成员公司申请授信时，经报请总行公司业务部批准，可以暂时按照二类集团客户管理，调查报告中应揭示其组织架构关系和成员公司在我行授信及担保情况。待具备统一授信条件时，及时转为一类集团客户管理，核定集团总授信额度。

总行集中认定了国资委所属的８９家大型企业为二类集团客户，并指定了这些二类集团客户的主管机构，其下属的集团性子公司的主管机构也应按照上述原则确定，如有争议的，报总行公司业务部决定。

省（市）级部委厅局改制的国有公司根据控制的紧密程度区别对待，对于国家授权通过对国有资本的管理实现保值增值的一些国有资产管理公司、投资控股公司等，其对下属控股子公司的控制是松散的，没有资金调拨权，子公司之间没有不按照公允价格原则转移资产或利润等情况，可以按照“二类集团客户”管理；其他省（市）级公司部委厅局改制的国有公司应按照“一类集团客户”管理。

第六条  如授信申请人符合集团客户特征，且所属集团中有一家及以上成员公司已获我行授信，或集团客户的两家及以上成员公司同时向我行申请授信，则在上报授信申请前要由经营单位填写《集团客户认定申请书》（见附件1），申请进行集团客户认定。

第七条  各级公司业务管理部负责集团客户的认定。集团客户的申请和认定在信贷风险管理系统中实现，各有关部门要及时调阅查询集团客户认定结果。涉及两家以上分（支）行的集团客户由总行公司业务部负责认定，分（支）行辖内的集团客户由分（支）行公司业务管理部负责认定。公司业务管理部有权根据集团客户的分类标准主动将辖内确需进行集团客户管理的两家以上（含）客户直接认定为集团客户。

各级风险管理部、稽核部、审批部也可与相应的公司业务管理部协商，将某些具有集团特征的客户按照集团客户管理。对未认定的集团客户授信申请，各级信贷审批机构不予受理。