如何开展企业内部监督---岗位廉洁风险防控法

 

前面有一文提到哪里有权力，舞弊、腐败、商业贿赂就可能在哪里出现，寻找权力的踪迹，对其进行廉洁风险防控，可以抓早抓小，最大程度地降低违纪、腐败带给企业的损失。权力是舞弊、腐败、商业贿赂发生的直接诱发条件。权力的本质是利益分配的过程。凡是有权力的地方，一定是存在利益分配的过程，反过来，没有利益分配的地方，没有权力，也就不是舞弊、腐败、商业贿赂的发生地。

权力在哪里？权力同时处于公司生产经营管理体系中的两个地方，一个是在岗位上，一个是在流程上。要把权力关进制度的笼子，就是要把岗位和流程上的权力关进制度的笼子。今天，我们来盯住岗位来介绍一种防止不廉洁行为发生、降低违纪风险的预防性监督方法技术——岗位廉洁风险防控。

岗位廉洁风险防控工作全过程分四步：

一是识别岗位职责中的关键权力；

二是检索规范权力廉洁运行的现有制度管理措施；

三是评估现有措施管理权力运行廉洁风险的有效性；

四是追加权力运行廉洁风险管理措施。

 

一、如何识别岗位职责中的关键权力

在公司，不同的岗位有不同的职责，并且职责有多也有少，每项职责发生的业务频次也各有不同。在岗位职责中，有的职责对应一项权力，并且这样的权力是舞弊、腐败和商业贿赂等不廉洁高风险的诱发因素。举一个例子，如下，

 

某公司基建部经理岗位职责

1. 负责基建工程询价。

2. 负责基建工程队选择报批。

3. 负责基建预算报批。

4. 负责基建合同草签。

5. 负责基建施工管理。

6. 负责组织基建工程验收。

7. 负责组织基建工程结算报批。

8. 负责基建合同、基建档案管理。

9. 遵守公司的规章制度。

10. 完成上级交办的其它工作。

 

这个基建经理在工作过程中的，可能发生的不廉洁高风险有哪些？实质就是他工作过程中有些什么权力呢？因此，从预防和抓早抓小监督执纪的角度，我们要识别基建经理行使哪些权力？

怎么识别岗位职责中的各种权力？我们需要知道权力的内容包括哪些方面。这里，作者要介绍一个“八项权力识别模型”。

第一项权力——市场客服与销售权。识别是否有市场客服与销售权，如向客户介绍产品、服务功能、销售政策、价格优惠条件、销售合同签订、售后服务、维修、保养、置换等客服、销售性质的业务活动以及围绕客户在决策、采购、放行、计量、财务资金和与这些活动密切相关的关键商务信息所实施的活动，或者作为其分管范围,能够直接影响和改变这些活动的行使，如市场客服与销售分管领导、公司上级集团的部门、公司领导。

第二项权力——审核权。识别是否有审核权，如决策权、审批权、审核权、监督权等具有审核性质的核准工作，或者本人作为其更高分管领导，能够直接影响和改变权力的行使，如本人是公司上级集团的部门、公司领导。

第三项权力——人事权。识别是否有人事实权，如雇佣、招聘、任免、考核、人员奖励与处罚、职称评定、岗位选拔等人事活动，或本人作为其分管范围,能够直接影响和改变权力的行使，如人事分管领导。

第四项权力——采购权。识别是否有采购实权，如确定供应商、分包商、租赁商合格名册、确定采购方式、采购策划、确定采购文件、确定投标人、确定价格和中标人、分包商、租赁商选择、签合同、合同变更等与采购有关的业务活动，或本人作为其分管范围,能够直接影响和改变权力的行使，如采购分管领导。    

    第五项权力——放行权。识别是否有物料设备进出放行实权，如质量检测、安全管理、仓储管理、品控管理、物料设备使用管理、技术审核、专业评审、专业认证、文明施工管理、进出门管理等进出、放行、许可、专业技术复核性质的业务，或本人作为其分管范围,能够直接影响和改变权力的行使，如质量、技术、安全分管领导。

第六项权力——计量权。识别是否有工作量、物资计量实权，如货物计数、采购结算、开具验收单、物料领用、消耗计量、工作量计量、分包量计量、容积测量、计时计件等计数计量业务，或本人作为其分管范围,能够直接影响和改变权力的行使，如物资、设备分管领导。   

第七项权力——财务资金权。识别是否有财务实权，如收款、付款、费用开支、费用报销、后勤账务管理、津贴福利管理等经手钱财业务，或本人作为其分管范围,能够直接影响和改变权力的行使，如财务、资金分管领导。

第八项权力——拥有关键信息。拥有关键信息往往由人员在履行前面七项中一项、或者一项以上的时候产生的拥有关键信息权力。识别本人是否拥有、知晓、掌握、创造关键商业信息，如公司内部商业秘密、工作策略、工作战略、重要人事安排、重要工作部署、采购分包其他投标人、标底、预算等信息。

以上八个方面，是企业生产经营过程中最容易导致不廉洁风险发生的权力，识别了以上八个方面在岗位职责中分布，就可以将高廉洁风险识别出来，进一步采取风险管理措施，有效管理廉洁风险，实现抓早抓小的目的。

对照“八项权力识别模型”，这基建经理有以下的权力：

一是采购权，权力内容如：

1. 负责基建工程询价。

2. 负责基建工程队选择报批。

3. 负责基建合同草签。

二是计量权，权力内容如：

1. 负责基建预算报批。

2. 负责组织基建工程结算报批。

三是放行权，权力内容如：

1. 负责基建施工管理。

2. 负责组织基建工程验收。

四是关键信息权，权力内容如：

1.由于他负责工程询价，因此他掌握基建工程内部价格。

2.由于他负责基建工程队选择报批，因此他知道基建工程的其他投标人信息。

3.由于他负责基建预算报批，因此他知道基建工程的内部预算量。

4.由于负责组织基建工程结算报批，因此他知道基建工程的最终内部预算量。

以上这四项权力，足以让一个不自觉的人走向腐败的深渊。因此，公司需要对这些具体权力的正确行使制定出足够的制度规定，并加强执行情况监督。通过制度规范，让权力有一个可以内控和制衡的有效率的行使路线，使得权力不被滥用。

 

二、如何检索规范权力廉洁运行的现有制度管理措施

现在，我们已经知道如何识别岗位职责中的权力，第二步是检索规范权力廉洁运行的现有制度管理措施。还是以前面基建经理职责为例，继续下面的工作。

根据基建经理岗位职责上的权力清单列出制度管理措施，找出关键的管理要求即可。

项	权力清单	公司现有制度规定的关键管理措施与要求
一	采购权
1	负责基建工程询价	。。。。。。略
2	负责基建工程队选择报批	。。。。。。略
3	负责基建合同草签	。。。。。。略
二	计量权
1	负责基建预算报批	。。。。。。略
2	负责组织基建工程结算报批。	。。。。。。略
三	放行权
1	负责基建施工管理	。。。。。。略
2	负责组织基建工程验收	。。。。。。略
四	拥有关键信息
1	由于他负责工程询价，因此他掌握基建工程内部价格	。。。。。。略
2	由于他负责基建工程队选择报批，因此他知道基建工程的其他投标人信息	。。。。。。略
3	由于他负责基建预算报批，因此他知道基建工程的内部预算量	。。。。。。略
4	由于负责组织基建工程结算报批，因此他知道基建工程的最终内部预算量	。。。。。。略

 

三、如何评估现有措施管理权力运行廉洁风险的有效性

现有措施管理权力运行廉洁风险的有效性主要从四个方面来评估。

一是是否明确管理目标；

二是是否明确具体的工作任务；

三是是否明确工作标准；

四是是否明确工作方法；

五是是否有标准格式的工作记录模版。

以上五个方面缺一不可，缺少一个或者一个以上，关权力的制度笼子就有破洞、漏洞，就需要堵漏补缺。

 

四、如何追加权力运行廉洁风险管理措施

如果在前面第三步骤评估发现制度措施缺失和漏洞，可以暂且认为现有制度措施能够有效地管理权力运行廉洁风险。

如果有制度措施缺失和漏洞，本着缺什么就不什么的原则追加对应内容的管理措施。这些追加的管理措施应该及时的更新到企业对应的流程制度中，在生产经营与管理中严格执行。

至于制度措施是否真的贯彻执行，可以按照本博前些时间发布的岗位关键权力监督法进行监督检查。

 

作者：樊光中

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