商业银行必须懂得现金管理，知道如何使用现金管理的理论营销重点客户，目前，中信银行、招商银行、民生银行等无不高度重视现金管理。

对于一个企业而言，做好现金管理关乎生死存亡。首先，应当是做好经营现金流的管理。

企业要做好自身的现金管理，在采购环节，尽可能延缓现金的流出，降低自身的采购支付成本；在销售环节，尽可能加快销售资金的回流，降低收款的成本。

最终的结果，形成经营现金流的正常。

如果经营净现金流为正，即销售现金回流 >  采购现金流出

企业应当将赢余资金用于短期的运作，比如存为通知存款、购买短期债券等。

如果经营净现金流为负，即销售现金回流 <  采购现金流出

企业应当建立临时的资金补充通道，比如银行提供法人帐户透支业务、循环借款额度等。

如果该资金为长期资金缺口，银行应当为企业提供固定用于经营周转使用的流动资金贷款。

一个极端的案例，如果一个新建的电厂，在建设的头3年，根本没有任何的现金流入，只有现金流出，那么，银行应当考虑提供3年期固定资金贷款，长期解决企业的资金融通需要。

一个基本观点：银行的融资应当是备用资金补给渠道，在经营现金流出现暂时性问题的时候，银行向企业的躯体中输血，帮助企业恢复正常。

一个企业资产负债表不能出问题，损益表可以出问题。