企业在财务管理过程中，利息比较、本息累计、贴现、分期偿还等计算是必不可少的，在Excel中进行这些基本计算是非常方便的。下面以几个基本例子来说明如何应用。

【例1】年利率为10%，银行存款60000元，计算10年后的本息合计金额。

操作：

① 建立excel表格并输入相关数据。

② 在计算单元中输入公式“=-FV(B2,B3,0,B4,0)”。

③ 确认计算，即可得到10年后的本息合计。

见图：  http://1803.img.pp.sohu.com.cn/images/blog/2009/11/27/9/2/125e2f4d296g213.jpg公式说明：

FV 是基于固定利率及等额分期付款的方式返回某项投资的未来值的函数。

语法：FV(rate,nper,pmt,pv,type)

其中：rate为年利率，nper为偿还期或投资期，pmt为各期所应支付的金额，pv为现值，即从开始计算时的本金，type表示付款时间是期初还是期末，用0或1表示。

本公式中的“-”号表示是从储户的角度来计算。

【例2】公司要进行某项投资，一次性投入资金80万元，要求在15年内使资本增值为240万元，计算年投资回报率。

① 建立excel表格并输入相关数据。

② 在计算单元中输入公式“=RATE(B3,0,-B2,B4,0)”。

③ 确认计算，即可计算出年投资回报率的最低限度。

见图：http://1833.img.pp.sohu.com.cn/images/blog/2009/11/27/9/26/125e30b3847g214.jpg

公式说明：

RATE 返回投资或贷款的每期实际利率。

语法：RATE(nper,pmt,pv,fv,type)

其中各参数的表示含义与FV函数相同。

【例3】在上例中，如果投资回报率为20%，投资不变的情况下，公司的投资回收期需要多少年。

① 建立excel表格并输入相关数据。

② 在计算单元中输入公式“=NPER(B4,,-B2,B3,0)”。

③ 确认计算，即可计算投资回收期。

见图：http://1843.img.pp.sohu.com.cn/images/blog/2009/11/27/10/24/125e324e9b7g213.jpg

公式说明：

NPER 基于固定利率和等额分期付款方式，返回某项投资或贷款的期数。

语法：NPER(rate,pmt,pv,fv,type)

其中各参数的表示含义与FV函数相同。

【例4】上例中如果期望未来值为800万元，投资回收率为40%，则公司在期初应投入多少资金。

① 建立excel表格并输入相关数据。

② 在计算单元中输入公式“=PV(B3,B4,0,-B2,0)”。

③ 确认计算，即可计算出起初投资金额。

见图：http://1823.img.pp.sohu.com.cn/images/blog/2009/11/27/10/3/125e32d67bag214.jpg

公式说明：

PV 函数返回投资的现值，现值为一系列未来付款的当前值的累积和。

语法：PV(rate,nper,pmt,fv,type)

其中各参数的表示含义与FV函数相同。