中国证监会：不应把监管权延伸到其他国家

    ５月１７日，在中美跨境审计监管呈胶着状态之际，中国证监会官员首次公开就此作出回应，明确指出“一个国家不应把监管权延伸到其他国家”。

    在第３７届国际证监会组织年会上，主持人将跨境监管问题抛给了中国证监会主席助理姜洋。姜洋当即表示：“应通过互助机制来解决监管协调问题。”目前在国际证监会组织框架下，应通过多边和双边协议来解决跨境监管的协作问题，由当地监管部门提供配合，而不是把监管权延伸到其他国家，因为各国情况不同。 “每个国家都有自己的特点，应该建立与本国国情相适应的监管制度。”

    就5月16日的同一场合另外一场论坛上，美国证券交易委员会官员艾丽斯·沃特含沙射影地对“一些国家”在跨境监管中的“不合作”进行指责。她指出，在国际证监会组织的框架下，各国之间应当共享监管信息，而不应以主权为由不予配合；不配合就是隔绝在“另外一个世界里”。

    由于中国概念股风波，中美两国近一年来正努力寻求跨境监管合作，但一直未有突破。美国证券交易委员会近日起诉总部位于上海的德勤华永会计师事务所未能按照美国法律规定向前者递交审计工作底稿。而德勤华永会计师事务所则发布声明称，根据中国法律及中国监管机构的具体规定，未经中国政府许可，中国会计师事务所不得直接向任何外国监管机构提供文件。中美两国监管体制和理念的分歧显而易见。

    姜洋指出，通过国际证监会组织的框架进行协商是解决跨境监管的有效渠道。他介绍说，从２００７年１０月以来，中国证监会与国际证监会组织成员签署多方协议，与４８个国家和地区签署了５２个谅解备忘录，目前运作良好。这些备忘录虽然不具备法律约束力，但已成为中国证监会监管的重要依据。这样的框架促进了各方监管的协作，促进了执法的效果，保护了投资者的利益。２００７年以来，中国证监会收到各国协助检查的申请１０５件，涉及１８个国家和地区，已经办理了７２件。中国证监会向境外监管机构申办１１件，完成１０件。

    中美双方自２００７年以来开始跨境监管谈判，却未取得实质进展。去年７月份的会谈又无果而终。分析人士认为，中美审计监管合作面临监管理念、司法管辖等多方面的现实难题，达成协议之路并非坦途。