如何判断家庭财务是否健康，资产合理配置，适当负债，利用杠杆撬动最大收益，实现利益最大化？这一切，都有章可循，有据可依。

        1.结余比率。

        结余比率是客户一定时期内（通常为一年）结余和收入的比值，主要反映客户提高净资产的能力。就个人而言，只有税后收入才是真正可支配的的收入，所以，采用税后收入为计算标准。

       结余比率=结余÷税后收入

       如客户上年税后收入50万，年终结余20万，则其结余比率为200000÷500000=40%。这意味着客户在支出之余留存了40%的税后收入。这一部分可投资或储蓄，均可增加客户的净资产规模。

       与此相关的一个比率是月结余比率，这一比率通过衡量每月现金流状况而细致反映客户的财务状况。参考数值为30%。

        月结余比率=（月收入-月支出）÷月收入

        2.投资与净资产比率

         投资与净资产比率是投资与净资产的比值。反映客户投资意识的强弱，是衡量客户能否实现财务自由的重要指标。

         投资与净资产比率=投资资产÷净资产（总资产-总负债）

         一般以50%为参考值。

        除收支结余外，投资收益是提高净资产水平的一条重要途径，甚至是主要途径。然而，投资必然面临着风险，投资规模越大，面临的资产损失风险就会越高，因此，投资与净资产比率必须保持在一个合理的水平，既不能过高也不能偏低。一般以50%为参考值。既可以保持合适的增长率，又不至于面临过多的风险。就年轻客户而言，其投资规模受制于自身较低的投资能力，一般以20%为参考值。

        3.清偿比率

          清偿比率是客户净资产与总资产的比值，反映客户综合偿债能力的高低。

         清偿比率=净资产÷总资产

         一般来说，客户的清偿比率应该高于50%，保持在60%--70%之间。如果清偿比率太低，说明对外债务是其拥有资产的主体，甚至其日常开支也依靠借债来解决，一旦出现债务到期或收入水平下降的情况，很容易面临损失资产或资不抵债的困境，严重时便会迅速破产。也不宜过高。过高意味着客户负债很少或几乎没有负债，着说明客户不懂理财，没有合理利用其应债能力提高个人资产规模，其财务结构需要进一步优化。

           4.负债比率

           负债比率是客户负债总额与总资产的比值，显然与清偿比率密切相关，同样可以衡量客户的综合偿债能力。

          负债比率=负债总额÷总资产

          由于负债总额与净资产之和同总资产相等，所以负债比率与清偿比率为互补关系，其和为一。负债比率的数值变化范围同样也在0--1之间。由清偿比率相关分析可推知，负债比率应该控制在50%以下。

        5.财务负担比率

         财务负担比率为债务偿还收入比率，是到期需支付的债务本息与同期收入的比值。反映客户在一定时期内（如一年）财务状况良好程度的指标。在西方发达国家，债务偿还通常是在纳税之前进行的，所以，在计算该比率时，其收入数值采用的是税前收入额。在天朝，目前尚无个人税前还债的相关规定，因此，在计算这一比率时，采用税后收入额。

       财务负担比率=债务支出÷税后收入

       对于财务负担比率来说，选定测算周期是一个重要步骤，这需要根据客户的具体情况进行判断。对于收入和债务支出都相对稳定的客户来说，选用一年作为测算周期更有助于反映其财务状况；而对于收入与债务数额变动较大的客户来说，选用较短的测算周期（如月、季）则更能准确反映其财务状况。

       财务负担比率处于什么水平较为适宜，这需要根据客户的资产结构、信誉水平等因素进行判定。有专家认为，40%是财务负担比率的临界点，过高则容易发生财务危机。

      6.流动性比率

      流动性比率是流动资产与月支出的比值，反映客户支出能力的强弱。资产流动性是指资产在保持价值不受损失的前提下变现的能力。流动性强的资产能够迅速变现而价值不受减损，现金与现金等价物是流动性最强的资产；流动性弱的资产不易变现或在变现过程中不可避免地要损失一部分价值，日常用品类资产的流动性显然较弱。

        流动性比率=流动性 资产÷每月支出

        资产的流动性与收益性通常成反比，即流动性较强的资产收益率较低，而收益性较高的资产其流动性则往往欠佳。因此，根据客户的具体情况，兼顾考虑资产流动性和收益性两个方面，进而提出有价值的理财建议。对于工作稳定，收入有保障的客户来说，资产的流动性并非其首先要考虑的因素，因此，可以保持较低的资产流动性比率，而将更多的流动性资产用于扩大投资，进而取得更高的收益。而对于那些工作缺乏稳定性，收入无保障的客户来说，资产收益性的重要性倒在其次，因此，建议此类客户保持较高的资产流动性比率。通常情况下，流动性比率应保持在300%左右。