今天在网上看到一条很无厘头的文章《婺源小额农贷通过国际质量认证》，发稿媒体是“大江网-江西日报”。文章说，”3月14日，记者从江西省农村信用社联合社获悉，在婺源示范试点并向全国推广普及的婺源农户小额信用贷款顺利通过ＩＳＯ９００１：２０００国际质量认证。北京三星九千认证中心负责人向婺源农信联社颁发证书时说：‘这是中国小额农贷模式首次获得国际认可，也是迄今为止中国首个通过国际质量认证的金融产品。’     北京三星九千认证中心是获得中国国家认证认可监督管理委员会认可并与国际互认的质量认证机构。该中心鉴定：婺源小额农贷是以农户为贷款对象，基于农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的不需抵押、担保的贷款。小额农贷以贷款门槛低、利率优惠、方式灵活、操作规范、管理严密等优势和特点，已成为深受中国亿万农民欢迎的金融产品。 "
    看后感觉十分诧异。
    作为一个在国内从事了10多年小额信贷的工作者，我只听说国际上有4家公认的小额信贷评估机构，中国并无一个评估机构具备小额信贷的评估能力。为弄清楚这个问题，我上网查阅了有关ISO9001：2000的有关资料。结果发现以下说明：
    ISO9001是ISO9000族标准所包括的一组质量管理体系核心标准之一。ISO9000族标准是国际标准化组织（ISO）在1994年提出的概念，是指“由ISO/Tc176（国际标准化组织质量管理和质量保证技术委员会）制定的国际标准。 ISO9001用于证实组织具有提供满足顾客要求和适用法规要求的产品的能力，目的在于增进顾客满意。随着商品经济的不断扩大和日益国际化，为提高产品的信誉、减少重复检验、削弱和消除贸易技术壁垒、维护生产者、经销者、用户和消费者各方权益,这个第三认证方不受产销双方经济利益支配，公证、科学，是各国对产品和企业进行质量评价和监督的通行证；作为顾客对供方质量体系审核的依据；企业有满足其订购产品技术要求的能力。 
    ISO9001：2000是ISO9001的修订版，与ISO9001保持原则的基本一致。
    从以上资料可以看出，ISO9001是对被认证组织的管理进行的一般性认证，并没有涉及小额信贷的专业认证。
    小额信贷是一种金融创新，它突破了传统银行以抵押担保为基础的风险控制手段，因而可以为贫困和低收入客户提供信贷服务。小额信贷有一套区别于传统银行的独特管理模式。考核和评估小额信贷机构有两方面的基本内容，一个是社会效益，即看小额信贷机构是否能真正为贫困和低收入人口等低端客户提供服务，并帮助他们发展；另一个是可持续能力评估，即考核小额信贷的贷款风险和财务的自负盈亏能力等内容。
    本人在工作中曾遇到一个案例，足以说明一般的审计、评估机构和方法无法满足小额信贷的审计及评估需要。
    本人供职于一个国内著名的小额信贷管理机构，该机构在全国有近50家基层机构，每年都需要开展内部审计，并挑选换了部分机构接受外部审计。本人曾对某基层机构进行实地考察，我去之前，该机构刚刚接受过外部审计，并未发现严重问题。但我在查看该机构的会计原始单据时就发现了疑点，并很快查明一个严重的冒名顶替的骗贷事件。我要求该机构及时进行了处理，避免了声誉和风险损失。
    由此可见，小额信贷的评估和认证绝非普通认证机构所能完成。即使为了某种目的勉强为止，也不会得到业内的承认。



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