1、国际结算：两个不同国家的当事人，不论是个人间的、单位间的、企业间的或政府间的，因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷而需要通过银行办理的两国间外汇收付业务。P1

 

2、福费廷：（Forfaiter）通常是商业银行或银行的附属机构，从出口商那里无追索权地贴现已被进口商承兑并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票，这种业务叫做包买票据。P77-78

 

3、汇款：是一种顺汇方式，是银行（汇出行）应汇款人（债务人）的要求，以一定的方式将一定的金额，通过其国外联行或代理行作为付款银行（汇入行），付给收款人（债权人）的一种结算方式。汇款方式不仅运用于贸易和非贸易的结算，凡属外汇资金的调拨都可采取这种方式，所以它是外汇银行的一项主要业务。P98

 

4、光票托收：意指金融单据的托收，而不伴随商业单据委托银行代收款项的一种托收结算方式。贸易上的光票托收，其货运单据由卖方直接寄交买方，汇票则委托银行托收。P121

 

5、国际保理：（International Factoring）是银行作为保理商为国际贸易记账赊销方式（Open Account，缩写O/A）提供出口贸易融资、销售账务处理、收取应收账款及买方信用担保合为一体的综合性金融服务。P140

 

6、清洁运输单据：根据UCP500 32a 说明，系指未载有明确宣称货物及/或包装状况有缺陷的条文或批注的运输单据。P296

 

7、保险单据：是保险公司对被保险人的承保证明，又是双方之间权利义务的契约，在被保险货物遭受损失时，它是被保险人索赔的主要依据，也是保险公司理赔的主要依据，所以在货物出险后，只有掌握了提单又掌握了保险单据的情况下，才是真正地掌握了货权。P363

 

8、非单据条件：如信用证含有某些条件而未列明需提交与之相符的单据者，银行认为这是非单据条件。P384-385

 

9、偿付承诺：（Reimbursement Undertaking）意指偿付行发出独立的、不可撤销的承诺，它是在开证行的授权或请求下，由偿付行发给偿付授权书中指名的索偿行去支付行索偿，只要是与偿付承诺的条款和条件相符。P417

 

10、见索即付保函：无论其如何命名或描述，意指银行、保险公司或其他组织或个人（即担保人）以书面形式出具并凭提交与保函条款相符的索款要求书（Demand for payment）或保函规定的其他单据（设计师或工程师出具的证明或法院判决书或仲裁裁决书）付款的保函、担保或其他付款承诺。P465

二、简答题

1、狭义的票据：以支付金钱为目的的证券，由出票人签名于票据上，无条件地约定由自己或另一人支付一定金额，可以流通转让。狭义的票据行为：是以负担票据上的债务为目的所做的必要形式的法律行为，那就是出票、背书、承兑、参加承兑、保证。其中出票是主票据行为，其他行为都以出票所开立的票据为基础，因此称为附属票据行为。P10、P28

 

2、票据的五个特性：①流通性——除非票据上写出“禁止转让”字样，或是表示它是不可转让的意旨以外，一切票据不论它是采用任何形式支付票款给持票人，该持票人都有权把它流通转让给别人；②无因性——票据是一种不要过问原因的证券，这里所说的原因是指产生票据上的权利义务关系的原因；③要式性——票据的作成，从形式上看记载必要项目必须齐全，各个必要项目又必须符合规定，方可使票据产生法律效力；④提示性——票据上的债权人（持票人）请求债务人（付款人）履行票据义务时，必须向付款人提示票据，始得请求付给票款；⑤返还性——票据的持票人领到支付的票款时，应将签收的票据交还付款人，该票据经正当付款即被解除责任而归还至付款人的档案。P13-14

 

3、汇票定义指出的必要项目：①书面的无条件命令；②由一人开致另一人，而不是开致他自己。这表明汇票是要求他人付款，而不是自己允诺付款；③发出命令的人必须签名；④付款时间；⑤一定金额的货币；⑥收款人。P15

 

4、托收的定义：意指银行按照从出口商那里收到的指示办理：①获得金融单据的付款及/或承兑；②凭付款及/或承兑交出单据；③以其他条款和条件交出单据。
在托收结算方式下，银行对出口商、进口商可以采取以下几种方式进行资金融通：①托收出口押汇；②贷款；③使用融通汇票贴现融资；④信托收据；P119、P136-137

 

5、出口商在跟单托收中可能承担如下风险：①发货后进口地的货价下跌，进口商不愿付款赎单或承兑取单，就借口货物规格不符或包装不良等原因而要求减价；②因政治或经济原因，进口国家改变进口政策，进口商没有领到进口许可证，或是申请不到进口所需的外汇，以致货物抵达进口地而无法进口，或不能付款；③进口商因破产或倒闭而无力支付货款等。P136

 

6、通常在什么情况下，跟单信用证要加保兑？当一家较小的银行开证，或开证行所在国家有政治、经济风险时，受益人需要通过申请人请求开证行授权另一家位于进口国家以外的银行加以保兑。有时开证行知道自己资信不够，不等受益人提出要求就在信用证中主动授权通知行加具保兑。P186

 

7、海运提单的功能：①海运提单是承运人出具的已装船的货物收据（Receipt for Goods Shipped）；②海运提单是承运人和托运人之间订立运输合约的证据（Evidence of the Contract of Carriage）；③海运提单是物权凭证（Document of Title）。
上述三种基本功能产生的积极作用是：①海运提单当作可流通单据（Negotiable Documents），经过背书和交付可以转让他人；②海运提单能够控制货物，承运人或其代理人只能凭申请人交来一张正本提单才能把货物交给申请人；③海运提单可供买主采用转让提单给一位新的买主的方法来出售在途货物。P278-280

 

8、偿付承诺与信用证保兑的不同：①偿付承诺是偿付行支付索偿要求的单独承诺书，只要索偿符合承诺的条件即可；②偿付行支付索偿的发生，是不管信用证项下交单是否符合信用证的条款的，偿付行对指名索偿行的义务是该偿付行要支付索偿款；③因为偿付承诺是开致指名索偿行的，它不适用于自由议付信用证；④偿付承诺不是偿付行对信用证受益人的义务，受益人不能使自己获得偿付承诺的利益，他不是偿付承诺的当事人。P424

 

9、银行保函的作用：在国际经济交往中，如果一方未能履约，就会使对方蒙受较大损失。为使双方能放心大胆地达成交易，常常需要由一个第三者作为担保人，向一方提供另一方一定履约的保证，由担保人以自己的资信向受益人保证对委托人履行交易合同项下的责任义务，或偿还债务承担责任。银行因为有雄厚的资金儿较强的经营能力，常应客户要求担当这种担保人，这成为银行的经常性业务。P455

 

10、贸易术语：
Group E expresses departure from seller's premises
E字组表示离开卖方厂房起运货物，它属于卖方国内销售条件
Group F expresses main carriage unpaid by the seller
F字组表示主要运费卖方未付，要求卖方向买方指定的承运人交货。
Group C expresses main carriage paid by the seller
C字组表示主要运费卖方已付，由卖方负责向承运人签订运输合同支付运费。
Group D expresses arrival of the goods
D字组表示货物到达合约，由卖方承担所有的为把货物运至目的国所需的费用和风险。P503

 

三、论述题
1、审单的四项指导原则：P380
①审单与可能作为信用证依据的销售合同或其他合同无关；②审单与受益人和申请人之间的关系无关；③审单与货物/服务/行为无关；④单据审核做出的决定只能取决于审单本身，单证是否相符与审单以外可能获得的知识无关。
表面相符：单据表面符合信用证条款包含单证表面相符和单单表面一致的两种含义，分述如下：㈠单证表面相符：①单据与信用证条款相符；②单据与统一惯例相符；③与情理相符；㈡单单表面一致：各单据之间所表示的货物、数量、金额、信用证号码等需要相同或一致，但并不是所有单据之间必须显示相同的内容，但要求显示与同一笔交易有关，也即每一单据从表面上与其他单据有一各联系，且各单据之间不得有矛盾。

 

2、商业备用信用证与商业跟单信用证的异同点：P446
两者相同点：①都是独立的支付文件；②开证行承担第一性付款责任；③凭规定单据符合信用证条款而付款；④每笔信用证均须付款。
两者不同点：
商业备用信用证：①卖方直接寄送正本货运单据给买方；②要求单据比较简单；③审单简单，不审核单单之间是否一致；④受益人交单遇到拒付的可能性很小；⑤申请人先取货后付款处于有利地位；⑥银行不掌握物权单据，开证行付款责任很重，面临申请人不及时偿付或无力偿付风险，需要与申请人订立能够控制其偿付的协议；⑦适用ISP98也可适用UCP500；⑧申请人可以较早检查出受益人是否伪造单据。
商业跟单信用证：①卖方提示单据给银行，经银行转交买方；②要求单据比较复杂；③审单复杂，单单不一致是单据的不符点；④受益人交单遇到银行拒付的可能性较大；⑤申请人对开证行付款赎单，即期信用证有时先付款后取货；⑥银行掌握物权单据，可以作为开证行的抵押品；⑦适用UCP500；⑧申请人不能较早检查出受益人是否伪造单据。