现阶段农发行信贷风险分析及对策

＞＞ 证券日报创业周刊 周亚春
  随着我国金融体制改革和粮食流通体制改革的不断深化，农发行面临的各种风险日趋复杂化、多样化，风险管理的难度不断增加。因此，构建科学安全的风险防控体系是农发行当前的必选。
　　一、现阶段信贷风险的具体形式
  １、经营风险。粮食市场放开后，政策性贷款转化为经营性贷款，政策性风险转化为经营性风险。在目前粮食市场信息不对称的条件下，贷款企业的经营风险将是我行最直接的信贷风险。
  ２、操作风险。主要表现为银行内部规章制度不健全、岗位职责不明确、信贷档案不规范、客户信息资料不全、内控机制不完善，贷款“三查”制度执行不到位，超权限审批贷款，销售货款回笼监控不利，收购资金体外循环，银企帐实不符等。
  ３、管理风险。主要表现为工作人员风险意识淡薄，识别风险能力较差，事前防范意识不强，单位激励约束机制不完善，没有建立起行之有效的风险预警机制，导致工作被动。
  ４、道德风险。主要表现为有企业借改制之机挤占挪用信贷资金及带粮、带粮分流人员，采取各种违规方式逃废农发行债务。
  二、采取各种有效措施，建立风险防控体系
　　（一）妥善处理三种关系
  １、妥善处理执行政策与防范风险关系。执行政策是农发行履行职能的基本要求。农发行作为国有农业政策性银行，以支持“三农”为中心，巩固传统业务，发展商业性业务，不断扩大业务范围和发展空间，需要把执行政策放在首位。
  ２、妥善处理防范信贷风险与支持企业发展关系。根现新阶段农发行信贷管理的特点，要正确认识信贷风险防范与支持企业发展的辩证关系。
　　３、妥善处理封闭管理与风险管理的关系。控制信贷风险、提高资产质量，是政策性银行经营管理水平的重要检验。要正确认识封闭管理与风险管理的关系，以封闭管理为基础，把全面的风险管理摆在突出位置，以对工作高度负责的精神积极做好防范和化解风险工作。
　　（二）建立完善四个机制
  首先是建立完善风险识别机制。要根据不同的风险因素，运用定性、定量的分析方法，对风险性质和程度进行识别。其次是建立完善风险预警机制。要建立科学的指标测算体系，定期开展业务分析、信贷资产质量评价和资金运用风险评估，依据定性预测分析和定量预测分析的内容设立财务分析预警信号、市场分析预警信号、行为分析预警信号，为信贷资金的合理营运提供决策依据。三是建立完善风险内控机制。从贷款发放、监督使用和收回的全过程监测各类信贷风险，并通过内部规范化管理来约束经营行为，建立和完善风险内控机制。在存量贷款风险的控制上，重点对贷款收回指标、信贷资产质量、贷款期限管理进行分析，大力清收逾期及不合理占用贷款，进一步降低信贷风险。四是建立完善风险补偿机制。督促企业及时足额交纳自有资金、风险补偿金、风险抵押金，实行专户管理、专款专用。
  （三）正确树立五种理念
  首先，正确树立发展与质量相统一的理念。发展是指有质量的发展，质量是发展的首要前提。
  第二，正确树立发展与效益相统一理念。没有发展，效益就会成为无源之水；同时，发展又必须是能够带来效益的发展，不去追求无效益或低效益的发展。
  第三，正确树立发展与管理相统一的理念。规范管理的发展才是真正的发展。不以违反制度为代价求得一时发展，也不以片面追求管理而不讲发展或制约发展，而是以科学规范的业务流程和内控机制，把发展与管理统一起来。
  第四、正确树立眼前利益与长远利益相统一的理念。不能“竭泽而渔”；也不能忽视现实利益，片面追求长远利益；而是立足现实着眼未来，积极帮助企业提高效益，实现银企双赢。
  第五，正确树立局部与整体利益相统一理念。不能因为局部利益而牺牲整体利益，也不能片面强调整体利益，遏制合理必要的局部利益和创造性，失去更好发展机遇。
作者单位：中国农业发展银行承德分行