一、引言

贸易便利化在上世纪90年代作为国际贸易与各国经济发展的重要因素被提出。构成贸易便利化有三个要素，即：简化、协调、标准化。贸易便利化是一项复杂的系统工程，它涉及到贸易的各个领域和环节，包括涉及贸易的国际公约、法律、法规、标准以及惯例。世界贸易组织（WTO）已经于2014年11月完成WTO 的“贸易便利化协议”。签署国多达70多个。我国于2015年9月签署该协议，并承诺在两年内达到相关的要求。2015年12月国务院成立了一个由商务部、海关总署、国家质检总局等10个部委参加的贸易便利化联席会议，旨在全面推进我国的贸易便利化进程。

贸易单一窗口是实现贸易便利化的最重要的手段和措施。联合国贸易便利化与电子业务中心（UN/CEFACT）把单一窗口定义为“使贸易和运输相关各方在单一登记点提交满足全部进口、出口和转口相关监管规定的标准信息和单证的一项措施。如果为电子报文，则只需一次性地提交各项数据”。目前对于许多国家来说，国际贸易单一窗口已经成为贸易便利化、贸易程序简化和实施电子商务的核心手段。单一窗口设施正快速在五大洲建立，特别是在发展中国家和转型经济体中。根据UN/CEFACT调查，目前在所调查的150个经济体中，50多个已经引进了单一窗口，开发了单一窗口系统，与所有相关的政府机构相连接。据估算，这些国家的单一窗口每年可以为本国减少超过数十亿美元的贸易成本。

自从2015年我国签署WTO 的“贸易便利化协议”之后，国内有20多个省、市开始筹划本地区的贸易单一窗口。以上海口岸办牵头建设的贸易单一窗口目前处在国内领先水平。

综合目前国内贸易单一窗口建设的情况，有三个方面的问题需要尽快明确和解决。即：建立贸易单一窗口的原则、方法以及核心内容。下面就针对上述三个方面进行分析。

二、建立贸易单一窗口的原则

    通过对目前贸易单一窗口成功国家的案例分析，发现他们在建立之前首先确定行动准则，也就是所谓的原则。通常这些国家采用的原则是目标性原则、适用性原则、一致性原则、可操作性原则、可扩展性原则以及规范性原则。

目标性原则就是要确定单一窗口所要实现的目标。

适用性原则就是详细分析本国的实际业务需求选择适合本国的单一窗口模式。这是最为重要的原则。

一致性原则就是是否采用国际标准以及建立相适应的法律环境。如果所建立的单一窗口需要进行国际信息交换，那么一致性原则就非常重要。

可操作性原则就是使所建立的系统易于操作。

可扩展性原则就是为未来的应用预留接口。

规范性原则就是在建立单一窗口的每个过程都规范化。

借鉴国际上成功建立单一窗口的经验，我们也应当在筹划单一窗口时首先明确原则。而上述六条原则值得我们参考。

三、建立贸易单一窗口的方法

贸易单一窗口是一项庞大而又复杂的系统工程，它涉及到贸易的各个领域和环节，包括涉及贸易的国际公约、法律、法规、标准、以及惯例，它是跨时空、跨领域、跨行业、跨信息系统的集成，需要使用科学的管理方法进行管理。而采用以现代科学管理为基础的ISO 9000管理方法是实现科学管理最有效方法。

在贸易单一窗口的策划和实施上应遵照ISO 9000的管理方法按如下步骤进行：

1）确定各贸易相关方对于贸易单一窗口的需求和期望；

2）建立单一窗口的方针和目标；

3）确定实现单一窗口必需的过程和职责；

4）确定和提供实现单一窗口必需的资源；

5）规定测量每个过程的有效性和效率的方法；

6）应用这些测量方法确定每个过程的有效性和效率；

7）确定防止问题并消除其产生原因的措施；

8）持续改进单一窗口的过程。

按照ISO 9001中质量管理总体要求的方法，对于单一窗口的策划和实施提出如下要求：

1）确定贸易便利化的策划和实施所需的过程及其应用；

2）确定这些过程的顺序和相互作用；

3）确定所需要的准则和方法，确保过程的运行和有效；

4）确保所需的资源和信息，支持过程的运行和监视；

5）监视、测量和分析这些过程；

6）实施必要的措施，实现所策划的结果并持续改进。

根据上述方法、步骤以及要求，相关用户应当明确规定相关人员的责任和权限，并且制定好方针目标、质量管理手册、程序文件以及操作规程，通过对资源和过程的管理实现质量和效益的最佳。

四、建立贸易单一窗口的核心内容

建立贸易单一窗口的核心内容主要包括以下三个方面内容：

●进行贸易单一窗口的可行性研究；

●进行贸易数据简化和标准化；

●建立贸易单一窗口的法律框架。

下面就针对这三个方面进行分析。

1．进行贸易单一窗口的可行性研究

    UN/CEFACT为了更好地促进世界各国的贸易便利化和单一窗口建设，在2005年发布了关于“建立贸易单一窗口的建议与实施指南”的第33号建议书。该建议书的重点是指导各国如何进行贸易单一窗口的可行性研究。其核心内容包括：

    ●如何初步形成单一窗口概念；

    ●如何考察单一窗口可行性的初步决策；

    ●如何着手进行可行性研究；

    ●如何仔细考虑可行性研究报告；

●如何进行实施。

用户可以在有关专家的协助下按照UN/CEFACT第33号建议书给出的指南的步骤，根据本地区的实际需求完成可行性研究报告，确定适合自己的单一窗口模式。

2．进行贸易数据简化和标准化

    UN/CEFACT在2010年发布了关于“贸易数据简化和标准化”的第34号建议书，并在2013年对其进行了修订。该建议书的重点是指导各国如何进行贸易数据简化和标准化。其核心内容包括：

    ●如何获取政府机构所需的数据和信息；

    ●如何定义所需数据元的各个属性；

    ●如何分析确定需要哪些数据元；

    ●如何在确定数据元时进行协调。

    用户可以在有关专家的协助下按照UN/CEFACT第34号建议书给出的指南的方法和步骤，并根据实际需求完成数据的简化和标准化工作。

3．建立贸易单一窗口的法律框架

    UN/CEFACT在2010年发布了关于“建立贸易单一窗口的法律框架”的第35号建议书，并在2013年对其进行了修订。该建议书的重点是指导各国如何建立贸易单一窗口的法律框架。其核心内容包括：

    ●实施单一窗口措施的法律基础问题（是否已经审查/建立了实施单一窗口措施的法律框架？）；

    ●单一窗口（SW）措施的结构和组织问题（是否已经为建立和运行单一窗口措施选定了一个合适的组织结构？）；

    ●数据保护问题（是否建立了正规的识别、验证和审批流程？）；

    ●政府机构之间存取和共享数据的授权问题（谁有权从单一窗口查询数据）；

    ●识别、验证和审批以及数据保护问题（根据什么情况、并且与政府中的什么机构或与其他国家或经济体的政府机构、在何时并以何种方式可以一起共享数据以及是否已经落实严格的数据保护机制？）；

    ●数据质量问题（确保数据准确性和完整性的措施是否到位？各项事务的责任人是谁？）；

    ●法律责任问题（义务和责任）（是否解决可能因单一窗口业务所产生的责任问题？）；

    ●仲裁和争议的解决问题（争议解决机制是否到位？）；

    ●电子报文和电子归档问题（电子归档和建立审计线索的程序是否到位？）；

    ●知识产权和数据库所有权（知识产权和数据库所有权问题是否已经解决？）；

●竞争问题（是否存在任何可能产生竞争问题的情形？）。

用户可以在有关专家的协助下按照UN/CEFACT第35号建议书给出的指南的方法，并根据实际需求完成法律框架的建设。

五、结束语

    贸易单一窗口实际上是贸易便利化应用的一个综合体。它集中了贸易便利化的所有要素——简化、协调、标准化。世界先进国家贸易单一窗口建设成功的经验就是制定科学合理的原则，采用科学管理的方法，按照UN/CEFACT建议书给出的指南重点做好可行性研究、数据简化与标准化以及建立相适应的法律框架。我们应当借鉴别国成功的经验，并结合本国的实际需求科学地建设和管理好我国的贸易单一窗口。